老師，2月份有收入147964.6，當月沒有進項，然后當時結轉成本的時候將庫存商品暫估了，分錄是借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估，結轉成本 借：主營業務成本 貸：庫存商品。3月份沒有收入，但是有進項發票進來，這個可以沖減2月份的暫估嗎？
您好，這個是可以的呢。
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月底走貨物到庫，尚未收到發票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應付賬款10萬。借主營業務成本10萬貸庫存商品10萬。下月發票還是未收到，但是有確認收入和成本。結轉成本憑證，借主營業務成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業務成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發票未到貨物已入庫，本月結轉了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉入成本吧
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2020年12月 暫估入庫；借 庫存商品45000/暫估入庫 貸 應付賬款45000 結轉成本；借 主營業務成本45000元/暫估商品 貸 庫存商品45000元/暫估入庫 2021年2月份收到的發票是42000元 我應該怎么寫分錄呢？
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請教老師，上月做了暫估商品入庫和結轉了成本 現在收到票后，沖賬分錄：借：應付賬款 貸：庫存商品 借：庫存商品 貸：應付賬款 沖成成本結轉：借：庫存商品 貸：主營業務成本 借：主營業務成本 貸：庫存商品 可以這樣做分錄嗎？
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小規模零售，從5，6，7，月份進貨合計15w，已付款，但未收到發票。分錄 借庫存商品 暫估 貸銀行存款。已結轉成本， 借主營成本15w 貸 庫存商品 暫估15，付款是付給個人的，有可能拿不到票。現在年終了， 1，要不要把暫估 調整成 借庫存商品15 貸：庫存商品 2，暫估的已結轉成本的 怎么做分錄，要不要沖減
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老師 請問 3月暫估的商品當月已經結轉成本了，現在沒有票，要紅沖掉 賬務處理怎么處理啊？ 暫估入庫的分錄 借 庫存商品 貸 應付賬款—暫估 結轉成本 借 主營業務成本 貸 庫存商品 紅沖的賬務處理怎么弄啊
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收到個體戶在12月份稅務總開具的標注有有代扣代繳字樣個稅的一張發票，企業一直沒有代扣，請問現在怎么處理，可以讓他個人匯算清繳繳納嗎
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我們去年進入現在的公司現在做外貿，前幾年是再南京銀行開的外幣戶，上個月，在江蘇銀行開了外幣戶，收了2筆美元，江蘇銀行讓我們在國家外匯管理數字外管平臺(Asone)申報 ，原來，南京銀行也沒有要求再這個平臺申報，請問是不是有什么要求，不怎么懂，請幫忙解答一下
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給供應商付款扣了手續費 借:應付賬款10000 財務費用5 貸:銀行存款10000 銀行存款5 這樣做會計分錄可以嗎？還是貸銀行存款10005？
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老師，這個賬套啟用期間寫什么日期啊 電腦賬是3月份的 那年份選？
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3.20x4年5月20日，甲公司以一棟廠房為合并對價，取得乙公司60％的股權，并于當日起能夠對乙公司實施控制。合并日◇該廠房的賬面原價為700萬元◇已提折舊200萬元◇已提減值準備30萬元，公允價值為800萬元。甲公司投資當日"資本公積﹣﹣資本溢價"為50萬元，"盈余公積"為20萬元。合并當日，乙公司凈資產的賬面價值為600萬元，公允價值為1500萬元。假定此項企業合并之前，甲、乙兩公司之間沒有發生任何交易◇會計年度和采用的會計政策相同，不考慮相關稅費。。要求◇(1）假定該合并為同一控制下企業合并，編制公司合并乙公司的會計分錄。(2）假定該合并為非同一控制下企業合并，編制甲公司合并乙公司的會計分錄。
粵公網安備 44030002003870號
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這個沖暫估的話分錄怎么寫？2月份當時暫估是自己估算的，大概有14萬，3月份回來進項50000（不含稅44247.79）這個怎么沖之前的暫估，分錄怎么寫？
您好，有多少發票就沖多少的呢 借：應付賬款-暫估 貸：應付賬款
紅沖之前的暫估入庫 借：庫存商品 -44247.79 貸：應付賬款-暫估 -44247.79 重新入庫 借：庫存商品 44247.79 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額 5752.21 貸：應付賬款-A 50000 這樣的分錄正確嗎？
您好，這樣做也是正確的
如果按老師說的寫分錄的話，進項稅額怎么做分錄？
借：應付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額 貸：應付賬款
老師，我們這個是門窗制造帶銷售安裝，廠里的電費計入哪個科目？
您好，計入管理費用-電費
老師，去年有個員工報銷加油票，當時費用報銷單是150，實際發票上是150.22，賬面上是按150入帳的，這個現在能調嗎？
您好，不需要調啊，只要支付的金額不大于發票即可。