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小規模零售,從5,6,7,月份進貨合計15w,已付款,但未收到發票。分錄 借庫存商品 暫估 貸銀行存款。已結轉成本, 借主營成本15w 貸 庫存商品 暫估15,付款是付給個人的,有可能拿不到票。現在年終了, 1,要不要把暫估 調整成 借庫存商品15 貸:庫存商品 2,暫估的已結轉成本的 怎么做分錄,要不要沖減

2024-01-05 13:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-05 13:26

你好,同學 1、不用調整的,因為已經結轉了,庫存商品暫估是零了 2、?借主營成本? ?貸 庫存商品 暫估

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快賬用戶5777 追問 2024-01-05 13:31

那如果在匯算清繳前,收到發票,怎么做呢? 是把發票放在23年的 賬務上嗎?

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齊紅老師 解答 2024-01-05 13:32

如果在匯算清繳前,收到發票,把發票放在23年的 賬務上

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快賬用戶5777 追問 2024-01-05 13:39

后面又有3W 沒票 就一直暫估著嗎?

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齊紅老師 解答 2024-01-05 13:43

是的,同學,先暫估著

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相關問題討論
你好,同學 1、不用調整的,因為已經結轉了,庫存商品暫估是零了 2、?借主營成本? ?貸 庫存商品 暫估
2024-01-05
您好,對的,這樣的話,是發票到貨后,再這樣做就行對的
2024-05-25
你好 如果您沒有跨年或是小企業會計準則的話 您做的分錄是已經調整了差距的500元了 1借:主營業務成本 5000 2 借:主營業務成本 -5000 一正一負=0 3主營業務成本 4500 合計主營業務成本就是4500
2021-05-28
您好,您這個業務是真實的嗎?
2022-04-04
主營業務成本不需要調整啊
2021-07-08
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