請問老師，我還沒來這家公司時賬是給代理記賬做的，23年4月5月6月來了一個員工想，發工資 代理記賬沒有給她做工資 也沒有給她申報個稅，發工資被記成了其他應收去了，我才發現，要幫她轉成工資，我就借：管理費用一工資，貸：應付職工薪酬一工資 借：應付職工薪酬一工資 貸：其他應收款， 我就在23年12月份補報了工資 可是那個員工不愿意 因為個稅APP上會顯示日期不同，我就決定去柜臺變更申報，這樣對么？
同學你好，你去柜臺申報，如果是按照 456 月的日期補申報。那么，還會涉及滯納金。因為，公司有義務為員工代扣代繳個人所得稅，反而到不如，一起合并在 12 月 進行補申報 ，更合適一點。至少可以是自查的結果，
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員工預支工資，在預知之前已經報好了個稅，比如5月工資表應發工資10萬，銀行發6萬，現金4萬，現在到了5月底，銀行實際發工資8萬，我是不是賬上當預支工資了，因為比實際發多了，計提工資還是一樣，發的時候，做借：應付職工薪酬10萬，其他應收款～員工預知工資2萬，貸：銀行8萬，現金4萬，下個月沖回，借：應付職工薪酬2萬，貸其他應收款2萬，前提是得多計提這預知工資2萬吧，比如，補計提預知工資，借：管理費用～職工工資2萬，應付職工薪酬2萬，然后才沖，借應付工資，貸其他應收款，但是管理費用～職工工資多做了，要怎么沖，
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老師，請問一下，我們有個員工（以下簡稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點特殊情況哈），但是我發現做賬的時候就不對了，正常計提工資是，借：管理費用-工資100，貸應付職工薪酬-工資100，但是扣了這個員工的社保我就做，借管理費用-工資100，貸，應付職工薪酬98，其他應付款-社保2，然后4月份支付社保的時候，借：應付職工薪酬-社保20，其他應收款-個人社保18，其他應付款-個人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請問這樣做是否正確？
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老師，請問一下老板公戶7月份轉了錢給員工，但是申報名單給我的沒有。能不能在8月份把這兩個員工申報上去啊。就相當于7月初預支了8月份的工資，這樣做。借其他應收款 貸銀行存款 8月份直接做計提發放工資 借管理費用 工資 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸其他應收款
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老師，我公司收到政府的人才補貼，發給了員工，借：銀行存款 貸：其他應付款 發工資的時候一起發給了員工，借：應付職工薪酬 其他應付款 貸：銀行存款 但是現在此員工離職了，還未完成本年任務，所以這筆人才補貼不應發給此員工，所以本月的工資要扣回來，工資表上做了此員工的工資，但是沒有發放，相當于本月工資扣回來了，扣回的工資要怎么入賬
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老師麻煩幫忙看一下這個賬務處理 2022年11月計提工資 借：管理費用45147.27 貸：應付職工薪酬45147.27 計提11月代扣社保公積金借：應付職工薪酬4099.09 貸：其他應付款/代扣社保費3096.25 其他應付款/代扣公積金540 應交稅金/個人所得稅462.84 實際發放工資時發現有個人多扣了21元個稅，想著在12月給補發回來 12月工資年底工資表又給錯了，多加入一個不該加入的人員工資， 12月計提工資時 借：管理費用/工資42820貸：應付職工薪酬42820 計提12月代扣社保公積金借：應付職工薪酬/工資4063.86 貸：其他應付款/代扣社保3096.25 其他應付款/代扣公積金 540 應交稅費/個人所得稅 427.61 12月做錯賬個稅427.61元，實際個稅442.61元 2023年發放工資時怎么都找不平， 訴求想把去年的12月份計提重回，重新做正確的分錄，12月份有筆工資485元在2月份發放的。
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老師小規模轉成一般納稅人的怎么做賬
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分公司虧損，總公司盈利，所得稅要分給分公司嘛？
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24年八月成立的公司需要做匯算清繳嘛？前期多長時間的費用計入開辦費呢？
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怎么能快速了解公司是一般納稅人還是小規模納稅人呀？
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老師:W小規模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬。現A以每股優惠單價1.5萬轉讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產入股。 問題1:固定資產入股沒有發票，只是AB雙方口頭約定，固定資產已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業變更時怎么算？
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老師您好，我計提所得稅每個季度是按照年累計金額計提的，但是后邊一個季度虧損了，我不用交稅，但是我按照年累計利潤總額計提了，之前交的多就不交稅了，并把所得稅費用也結轉了，但是應交稅費應交所得稅還有余額怎么辦
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老師好，特殊業務處理中以舊換新，收回舊貨，需要確認進項稅額嗎
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江算清繳主營業務收入小于增值稅收入。增值稅收入是對的，這個怎么處理？
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老師，境內營業機構的虧損可以用境外營業機構的盈利彌補，這個知識點在課本的哪個地方？我找不到
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對方不愿意，那個員工已經離職了
我老板說那個員工凌晨2點錢吵他 ，說怕影響她找工作背調
就當 全部都是 12 月的工資。這種情況下，雖然是公司責任在先，給他漏報了，但是，肯定要考慮一個更合適的方法去申報 比較好。而不能說，員工不愿意 就得聽他的。既然是 個稅，那實際是 對個人有影響的，因此，既然查出來漏了，就應該按照最合適的方法去報。且工資是按照 年度綜合稅率去清算的，也不會出現多申報個稅
其實也沒有多少，那個員工一年沒有超過60000 ，按月預繳也就200多的稅，就是每日萬分之五，300天來說也沒有多少，后面個稅匯算清繳可以退回，
那離職員工有毛病 ，又不要交稅，非得讓我弄成原來的日期，真是無語，雖然不是我的錯誤，可是老板讓我解決
說是怕找到工作影響背調，我也是服了
已經離職了，那就不申報吧。就當沒發現吧。想個其他辦法，把帳做平
哪里會因為 一個個稅的事情 還會影響找工作，看來他屬于在這方面沒有太多經驗的。如果，他愿意讓你去柜臺申報，那就去柜臺吧。確實也沒多少錢
反正不會因為這件事情 影響你司 在稅局的 信用等級 就行。
之前我就把這筆錢申報到12月，對方個稅APP會有顯示的，就在那叫了。凌晨2點來吵人，說實話要是做平有很多方法，比如老板代收了往來款，然后還給公司，就解決了，可是企業所得稅就不可以抵扣了，我算了，可以抵扣1000多的企業所得稅， 補報個稅+滯納金最多300，還是劃算的
畢竟可以抵扣全額工資×5的企業所得稅，而個稅只是全額一扣除之后×3+滯納金 還是掙的
嗯，你說的對的，那就去柜臺吧。辛苦了。工作中總是會遇到各種各樣的人，有時候無奈，有時候哭笑不得