老師，上次交了增值稅和附加后又讓當月辦理增值稅加計抵減，這樣上月已交的稅款等這月再繳納時抵減一部分，上月已交稅費的辦理了抵欠手續，請問現在這月交稅時如何操作會把上月那需要退的金額在這月減少了呢？不會自動減少嗎？
你好，你當時增值稅抵扣了，你附加稅跟著一塊兒抵扣。就是你的附加稅不用單獨做了
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1.請問今年3月份有增值稅稅控系統維護費280元，在帳上已經做了會計分錄： 借：管理費用-辦公費280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 貸：管理費用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護費，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現在申報6月增值稅時可以在附表四中補填上稅額抵減本期發生額280嗎？
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老師請教下，公司前期預繳了增值稅，預繳的時候是小規模，現在是一般納稅人了，7月報6月稅的時候是在網上按照銷售額申報的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應補交的稅當時在大廳就已經扣了稅費，現在8月申報7月的稅，報表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個應該怎么處理呢
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老師，我想問下，因為我7月的時候開了一張負數發票，是沖減去年10月的發票，但現在發現去年12月的時候已經做了一筆稅金減免，所以這次在做分錄的時候這筆增值稅也就將7月開的一張增值稅專票上的增值稅稅額給抵掉了，賬上就沒有需要交的增值稅了，但實際上這筆專票我是要交增值稅的。這個我需要怎么處理？
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老師，早上好！我想問下，更改了2022年的增值稅申報表附表（四）加計抵減，需要補稅，怎么做賬務處理呀？我當時在2023年4月一起用加計抵減，后面稅管員不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），當時是4月份增值稅申報表已經申報過了，也交過稅款了，后面叫我更改后，需要補繳2022年12月的，然后2023年4月繳過的稅款，又退了回來。請問我怎么做賬務處理呢？
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后增值稅從2019年改報表改到2023年，19年補交增值稅192797.24,23年11月有留抵29975，抵減了，現在欠增值稅162822.24元，附加稅23135.69元，抵減了滯納金23875.09元，這錢公司沒錢，交不了，報表都改了，這個賬上分錄用寫嗎，還是不要體現，到時候繳納時做賬，帶金額的詳細分錄幫寫一下
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對，上月交了這么多申請抵欠了，這月如何操作直接從當月減少繳納這么多呢？
你好，你看下在主表的留底里面嗎？
我看主表里邊沒有減少這一部分，34行是88.96，如果減少上月抵欠的應該比這少的
附表四實際抵扣金額里面填寫。
老師，這月的附表四先進制造業增值稅加計抵減5%，我是這樣填寫申報的，您看現在是需要我作廢重新申報嗎？是需要我作廢后改哪里填寫嗎？
難道是填寫第3列本期調減額嗎？
不對，那你之前怎么填寫的。
你之前應該只填寫本期發生額。
我剛才申報就只填寫的第2列本期發生額，而且這本期發生也是自動帶出的，請問這次本期調減額是不是就應該是我這個0，不用填寫吧？這本期調減額是指的什么呢？
上一個月辦理的抵欠手續，你怎么辦理的？
上一個月你應該填寫了本期發生額，然后實際抵扣金額，不要填寫期末余額有金額，然后在你的這個月期初有余額。
本期調減額是指的什么呢
你好，這個是進項轉出的，不允許抵扣的。