老師你好 公司之前銷售了一筆貨物，開出了發票，但是沒有收到對方貨款，現在對方全部退貨到我們倉庫了，需要開紅字發票，然后做賬如下，您看下對不？ 之前剛銷售出去貨物的時候： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 現在貨物退貨入庫了，這樣反著做，可以嗎？ 借：主營業務收入 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 貸：應收賬款
軟件做賬的最好不要這么做，之前的分錄不變，金額是負數。
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銷售貨物，發票到了，款未到 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 后面款到了然后 借：銀行存款 貸：應收帳款 這兩個分錄對嗎老師
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老師，銷售貨物貨已發出，票未開款未收這樣做對嗎？ 發出貨物 借應收賬款 貸庫存商品 收到貨款 借應收賬款（紅字） 貸庫存商品（紅字） 借銀行存款 貸應收賬款 開出發票 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費
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收到貨款，什么時候借：銀行存款 貸：應收賬款 是不是在這之前沒收到貨款已經做了一筆分錄借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）如果是確認收入的時候已經收到貨款，那就直接入賬銀行存款就行了吧？還有萬一銷售出去沒開票的，就是無票收入，那要體現銷項稅嗎？
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一般納稅人銷售貨物，開出普通發票，收到銀行存款的賬務處理： 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 老師看看對嗎？
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老師，您好，一般納稅人，銷售貨物，有出庫單和本單位開出的發票，未收到貨款， 摘要是銷售貨物，借應收賬款，貸是主營業務收入，應交增值稅，這樣對嗎？
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開紅字發票，然后分錄不變，做成負數就可以對吧
對的，是的，對的，是這么做的。