老師好！我有一問請求解答！2021年8月的賬。現在才有一條分錄，是借貸方向錯了，科目和金額無誤！當時錄的是:借:其他應收款—倉庫租金 2500 貸:管理費用—倉庫租金 2500。。現在更正的話。第一步先紅沖處理。。借:其他應收款—倉庫租金 -2500 貸:管理費用—倉庫租金 -2500。。。這樣子紅沖以后！然后第二次還要錄一天正確。 因為屬于已經跨越年度的更正了。所以用以前年度損益調整科目。那么:借:以前年度損益調整 2500 貸:其他應收款—2500。。。 這樣子思路處理對嗎！

?老師，企業去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應付款，預收賬款，固定資產原價這幾個科目。現在要搞出一個資產負債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數據的就是不列會計分錄了做賬了直接填資產負債表？是小規模公司

老師，我們公司22年6月設立，記賬公司沒有給做任何費用，目前還沒有匯算。我可以把去年的費用通過“以前年度損益調整”和“其他應付款”做進去嗎？因為設立的時候是三個朋友，法人是其中一個，沒有實收資本，公戶只存過一筆錢，買設備花了，日常費用都是我老板墊的。現在談好那兩個人退出了，我們打算5月份把法人變更為現在的老板了。轉讓價款會和原股東過下帳，然后用庫存現金把補去年費用的“其他應付款”平了，可以嗎

老師，下午好，我這邊是代理記賬公司的，之前的一個代理單位，21年的時候就說要注銷然后一直沒有來拿資料回去，然后到現在23年說要去做注銷了，之前會計說交接回去了，但是對方又說沒有。現在還有重點就是因為21年開始沒有做賬了，對方自己在社會組織年報的時候資產負債表填的貨幣資金4萬元。現在民政局就說填了有4萬元那就需要拿出4萬元才可以注銷。這個情況要怎么處理？

老師，我們公司設置了一個會計科目是其他貨幣資金-在途資金，是因為我們的銷售款都是今天收款第二天銀行才到賬，所以呀會有這個過渡科目，然后現在是其他貨幣資金-在途資金貸方出現了金額，我查了去年和今年的賬都沒有做錯，是前幾年的賬有錯，我也是今年才接受的賬，想問一下老師，現在不夠時間去慢慢查以前的錯誤，有什么辦法先把這個季度的報表先做好了嗎？