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匯算清繳,計入營業(yè)外收入的小規(guī)模納稅人,也就是小微企業(yè)增值稅減免政策減免的增值稅計入營業(yè)外收入了,匯算清繳時填寫那個表合理

2025-05-06 17:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-06 17:51

在A101010表填營業(yè)外收入其他欄

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快賬用戶6158 追問 2025-05-06 17:56

咋公司是小微企業(yè),增值稅減免按照1%個點開具發(fā)票,剩余2%就得做賬做到增值稅減免的營業(yè)外收入去,所以匯算清繳時,不知道填寫那個表,關(guān)鍵是匯算清繳時,我沒有選擇A101010收入表,包括期間費用明細表都沒有選,怎么填寫

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齊紅老師 解答 2025-05-06 18:00

直接體現(xiàn)在主表營業(yè)外收入,不做納稅調(diào)整

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快賬用戶6158 追問 2025-05-06 18:03

不做納稅調(diào)整的話,那就計入應(yīng)納稅所得額了,那就得納企業(yè)所得稅了,這個本來就是減免的稅,不應(yīng)該再納所得稅了

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在A101010表填營業(yè)外收入其他欄
2025-05-06
你好,小規(guī)模減免增值稅計入營業(yè)外收入是計入營業(yè)外收入—其他
2021-04-08
這種營業(yè)外收入是需要納稅的 不可以調(diào)減
2020-05-12
匯算清繳填入營業(yè)外收入的其他
2025-04-28
需要交企業(yè)所得稅的
2021-05-16
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