老師，企業要注銷，現在賬上的貨幣資金不夠還其他應付款，償還不了的是不是計營業外收入，計算到營業外收入我本來的利潤就是正的，需要補企業所得稅，但是彌補上年的虧損就是負數，請問我在申報季報的時候也需要按其他應付款計入營業外收入的報表來申報嗎
對的，是的，到時候申報企業所得稅，你可以彌補虧損。
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老師，我想問下，企業所得稅季度預繳申報時，表格中的營業收入和營業成本是不是就是指主營業務收入，主營業務成本，其他業務收入，其他業務成本。利潤總額就填利潤表中的利潤總額，是這樣嗎？還是成本要加上期間費用營業外支出那些
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老師 我是小規模我在報企業所得稅發現一個問題 咱們書上寫在報營業收入時要填寫10-12月的利潤表的數 不包括營業外收入 但是我做賬的時候金蝶軟件直接是主營業務收入減去了營業外收入減去財務費用后算出的企業所得稅 現在我要報的話應該按照我賬套報還是按照書上報 這樣的話繳納的企業所得稅和賬里的有出入 我需要怎么處理
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老師。我想問下公司注銷，資產負債表調平了，利潤表利潤總額還是正數，還其他應付款的時候貨幣資金不夠付了，然后掛到貸方營業外收入1484.87，是這個原因導致的嗎
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老師，企業要注銷，現在賬上的貨幣資金不夠還其他應付款，償還不了的是不是計營業外收入，計算到營業外收入我本來的利潤就是正的，需要補企業所得稅，但是彌補上年的虧損就是負數，請問我在申報季報的時候也需要按其他應付款計入營業外收入的報表來申報嗎
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老師，我注銷時所有的往來科目都沒有余額了，我把其他應付款轉到營業外收入，利潤剛好彌補上年虧損，我現在填寫請稅申報表時，負債清償損益表的其他應付款還需要填嗎
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我賬上需要做一筆借:其他應付款，貸營業外收入嗎
是的是的，需要這么做。
我做了之后賬上就有利潤了，我季度申報的時候就要預交所得稅，但是匯算的時候就是負數，我不可能明知道利潤是負數還去預交所得稅吧
你好，季度預繳就可以彌補虧損呀。
老師，我第一到第三季度報表彌補以前年度虧損為什么都沒有數據
利潤總額是負數的，怎么彌補？
只有盈利的才可以彌補虧損的。
哦，就是說盈利了這里才有數據對嗎
對的，是的，是這么做的。