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我想問一下 如果發票到了 我們這個月不想認證,需要把進項做到 應交增值稅 (待認證進項), 做分錄: 借:庫存商品 應交稅費 -應交增值稅 (待認證進項) 貸:應付賬款 報增值稅和企業所得稅 把這個待認證進項填在哪里?

2023-07-11 16:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-11 16:12

這個報稅的時候你是不用填的

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快賬用戶5307 追問 2023-07-11 16:13

那吧這筆賬的庫存商品和應付賬款 要填寫到增值稅表和企業所得稅表里吧?

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齊紅老師 解答 2023-07-11 16:14

不需要填到增值稅里面

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快賬用戶5307 追問 2023-07-11 16:17

是不是在填寫到企業所得稅里?

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齊紅老師 解答 2023-07-11 16:17

需要填寫在企業所得稅里面的

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快賬用戶5307 追問 2023-07-11 16:20

下個月如果抵扣是得把這個進項待抵扣稅額轉到進項稅額,在增值稅表跟企業所得稅表把這個進項填上對么?分錄是借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費—待抵扣增值稅進項

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齊紅老師 解答 2023-07-11 16:20

是的沒錯 就是這么做賬

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這個報稅的時候你是不用填的
2023-07-11
您好,沒有原始憑證,沒關系的這個。也可以附上上個月做了會計憑證,有源可查就行
2020-08-25
同學,你好,分錄沒有問題,目前發票也沒有個認證的期限 ,實際直接你認證了也可以的,什么時候抵扣都可以的。
2021-09-26
您好, 您好,是的,是這樣做的。
2020-11-30
不結轉 借應交稅費、應交增值稅進項貸應交稅費待認證。
2024-01-11
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