企業(yè)籌建期間3.4.5月繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)時(shí)計(jì)入借:管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，貸:銀行存款，因?yàn)橐恢睕](méi)有營(yíng)業(yè)，現(xiàn)在想調(diào)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，做借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，貸:管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，怎么就產(chǎn)生負(fù)數(shù)了，我哪里做錯(cuò)了，老師給解答一下，急急急

老師現(xiàn)在籌開(kāi)期的酒店，購(gòu)買(mǎi)了2個(gè)速達(dá)庫(kù)存軟件站點(diǎn)，1500元/個(gè)，那單價(jià)沒(méi)超過(guò)2000，這樣的情況下，應(yīng)該做到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是無(wú)形資產(chǎn)里面呢？ 是第一種分錄還是第二種分錄呢？ 第一種： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)-財(cái)務(wù)軟件 貸：銀行存款 等到開(kāi)業(yè)之后轉(zhuǎn) 借：管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)軟件 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 第二種： 借：無(wú)形資產(chǎn) 貸：銀行存款 下個(gè)月開(kāi)始攤 借：管理費(fèi)用-無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)-財(cái)務(wù)軟件攤銷(xiāo) 貸：累計(jì)攤銷(xiāo)-財(cái)務(wù)軟件攤銷(xiāo)

您好老師酒店現(xiàn)在籌開(kāi)期，然后會(huì)發(fā)生電費(fèi)，水費(fèi)，工資，差旅費(fèi)，和開(kāi)戶費(fèi)費(fèi)用 那電費(fèi)，水費(fèi)和工資這樣的大費(fèi)用是不是應(yīng)該先計(jì)入 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：銀行存款/現(xiàn)金 等開(kāi)業(yè)之后轉(zhuǎn)到銷(xiāo)售或者管理費(fèi)用 借：銷(xiāo)售/管理費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 我不知道這樣做對(duì)不對(duì)，是不是總體來(lái)講就是大數(shù)的直接先放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面，小的費(fèi)用就直接放管理或者銷(xiāo)售費(fèi)用里面呢？請(qǐng)專(zhuān)業(yè)老師給與指點(diǎn) 那小的開(kāi)戶費(fèi)，停車(chē)費(fèi)，加油費(fèi)，差旅費(fèi)，快遞費(fèi)這樣笑的費(fèi)用，是直接計(jì)入管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用里面對(duì)嗎？ 借：管理費(fèi)用/開(kāi)辦費(fèi)/開(kāi)戶費(fèi)，停車(chē)費(fèi)，加油費(fèi)，差旅費(fèi)，快遞費(fèi) 貸：銀行存款/現(xiàn)金

您好老師酒店現(xiàn)在籌開(kāi)期，然后會(huì)發(fā)生電費(fèi)，水費(fèi)，工資，差旅費(fèi)，和開(kāi)戶費(fèi)費(fèi)用 那電費(fèi)，水費(fèi)和工資這樣的大費(fèi)用是不是應(yīng)該先計(jì)入 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：銀行存款/現(xiàn)金 等開(kāi)業(yè)之后轉(zhuǎn)到銷(xiāo)售或者管理費(fèi)用 借：銷(xiāo)售/管理費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 我不知道這樣做對(duì)不對(duì)，是不是總體來(lái)講就是大數(shù)的直接先放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面，小的費(fèi)用就直接放管理或者銷(xiāo)售費(fèi)用里面呢？請(qǐng)專(zhuān)業(yè)老師給與指點(diǎn) 那小的開(kāi)戶費(fèi)，停車(chē)費(fèi)，加油費(fèi)，差旅費(fèi)，快遞費(fèi)這樣笑的費(fèi)用，是直接計(jì)入管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用里面對(duì)嗎？ 借：管理費(fèi)用/開(kāi)辦費(fèi)/開(kāi)戶費(fèi)，停車(chē)費(fèi)，加油費(fèi)，差旅費(fèi)，快遞費(fèi) 貸：銀行存款/現(xiàn)金

您好老師： 計(jì)提工資的時(shí)候 借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用－開(kāi)辦費(fèi) 貸 應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放工資的時(shí)候 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)付款－社保（員工承擔(dān)部分） 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-－應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款等 交納社保時(shí) 借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用－開(kāi)辦費(fèi)（公司承擔(dān)的社保） 借 其他應(yīng)付款－社保（個(gè)人承擔(dān)的社保） 貸 銀行存款 交納個(gè)人所得稅時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款