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企業籌建期間3.4.5月繳納的養老保險當時計入借:管理費用開辦費,貸:銀行存款,因為一直沒有營業,現在想調到長期待攤費用開辦費,做借:長期待攤費用開辦費,貸:管理費用開辦費,怎么就產生負數了,我哪里做錯了,老師給解答一下,急急急

2022-01-07 16:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-01-07 16:45

你好? 1. 你同期,沒有管理費用就會負數的 ;? 你反結賬去改? ?

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快賬用戶5360 追問 2022-01-07 16:47

怎么改,我不會啊

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齊紅老師 解答 2022-01-07 16:53

你好;? ?反結賬去 你做 3月-5月里面? 去改? 。? ? 把這些計入長期待攤費用-開辦費去? ?

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快賬用戶5360 追問 2022-01-07 16:53

哦,可是電子稅務局已申報,報表還能改嗎

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齊紅老師 解答 2022-01-07 16:57

? 是的。 可以改的。報表好多地方系統可以 系統改的??

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快賬用戶5360 追問 2022-01-07 17:04

還是不太清楚

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齊紅老師 解答 2022-01-07 17:21

你好 ; 可以改哈 。 你先系統財務軟件 去做 調整分錄 。然后 修改你的? ? 1-4季度的數據? ? 報表和申報表? ?

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你好? 1. 你同期,沒有管理費用就會負數的 ;? 你反結賬去改? ?
2022-01-07
工廠建廠未營業產生的開辦費可以先計入長期待攤費用。 在企業開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益,即管理費用。您所提到的賬務處理在會計原則上是可行的。 對于開辦費中的業務招待費,在企業籌建期間,發生的與籌辦活動有關的業務招待費支出,可按實際發生額的 60%計入企業籌辦費,并按有關規定在稅前扣除。 例如,企業在籌建期間發生業務招待費 10 萬元,那么可以計入開辦費并在稅前扣除的金額為 6 萬元(10×60%)
2024-07-24
好,現在是做管理費用,開辦費就可以了,不用做長期代餐費用。
2023-06-16
你好; 你要走應付職工薪酬 過度做社保和工資部分的哦 ;?
2023-06-16
您好,是的呢,您的理解正確
2020-09-22
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