老師您好，幫我看下這份截圖中17號憑證，當時11月我在結賬時提示我要計提所得稅費用，不然沒法完成結賬，因為賬上也有利潤嘛，到了12月份我就計提了一筆165800的費用，這筆是沒有實際發生的，暫時計提的，后面就第4季度預交了6000多的所得稅，到做完匯算時還交了4145元的所得稅，但5月份的賬里，所得稅余里是不平賬的，還顯示有60403.26的余額，這種我需要怎么處理才能平賬呢？
你好；? ? 你先計提了。? 你貸方應交稅費 就會有余額的 ；? 不平是正常的 ； 如果你確實還沒有支付的話 ； 如果你多計提了。 就得去紅沖； 你才能平衡的??
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老師，你好《國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告》國家稅務總局公告2011年第 34號，第六條規定，企業當年度實際發生的相關成本、費用的有效憑證企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算，但在匯算清繳時，應補充提供該成本.費用的有效憑證。這句話是不是就是說我12月份有筆費用已入賬，但是沒有發票。這個發票但2021年1月份取得了。那么我這次費用能報銷嗎
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郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計提了企業所得稅，現在進電子稅務申報企業所得稅時，按報表填了營業收入營業利潤還有利潤總額后，有彌補以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計提的那筆企業所得稅嗎
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我們企業是一般人，22年3月份的賬里面有一筆，結轉所得稅費用355.14元 但就只有這一筆。 我們屬于小微企業，所得稅還是按2.5%繳納，22年1月份虧損-26672.00，2月份盈利50702.54，3月份盈利14205.59，所得稅就是335.14 賬面上3月份就有一筆結轉所得稅費用，因為成本和費用票夠了，所以也沒有交所得稅，我想問下，在企業有盈利，但是實際未繳納所得稅的情況下，做個結轉就可以了嗎？后邊我看了都是虧損的狀態，所以后邊幾個月也就不涉及結轉所得稅嗎？還有所得稅是當月發生，當月計提還是季度計提呢，這個需要區分小規模和一般人嗎？
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你好 我是新手兼門外漢 12月的時候收到一筆貨款 當時做的是預收賬款 沒有開票 然后1月份才開票確認收入 去年公司利潤是負數 沒有繳納所得稅 匯算清繳還沒做 那我要怎么做賬 怎么改報表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當時過了申報期老板才說發年終獎 所以也沒計提 要怎么處理呢
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老師您好，幫我看下這份截圖中17號憑證，當時11月我在結賬時提示我要計提所得稅費用，不然沒法完成結賬，因為賬上也有利潤嘛，到了12月份我就計提了一筆165800的費用，這筆是沒有實際發生的，暫時計提的，后面就第4季度預交了6000多的所得稅，到做完匯算時還交了4145元的所得稅，但5月份的賬里，所得稅余里是不平賬的，還顯示有60403.26的余額，這種我需要怎么處理才能平賬呢？
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那我這種是多計提了嗎？
紅沖多計提的部分，按之前計提的分錄填負數就可以吧？
你好； 沖計提即可； 對的；借貸方不變； 金額負數紅沖?
老師，我去沖減計提的時候，所得稅費用余額又變了，這是怎么回事呢
你好；? ?你這個是不是跨年了??
是的，老師
跨年了 走以前年度損益調整去 替代所得稅費用科目； 不能直接沖了。? ?
老師 這里的分錄要怎么做呢？如果不管多計提的部分后續會有什么影響嗎
你好 ； 后續你賬表 和實際業務不一致；? 這個會導致你匯算多繳納時稅費的