你好，請問我這固定資產清理這樣做對不：1轉入清理時，借 固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產 2收到清理貨款：借現金 貸：固定資產清理 應交稅費增值稅（銷項稅）：3，虧損時；借營業外支出，貸固資清理，這樣對嗎，我申報增值稅時，固定資產清理收到的款與收入合并申報了，現在導致財務報表年度營業額與增值稅報表上累計營業額不一致，請問怎么修改

你好老師，運輸公司，20年法人個人投資了一輛運輸車，當時做賬是， 借:固定資產，貸:實收資本 ?現在100000元轉讓出去，收現金的做賬: ?借庫存現金 100000 貸固定資產清理 98058.25 應交稅費、應交增值稅銷項（100000/1.03*0.02） 1941.75 （應交稅費應交城市維護建設稅 應交稅費教育附加費 應交稅費地方教育附加費）后面的附加稅還要嗎？ 這個稅我不懂怎么計算，不知道對不對，想問問老師怎么計算？ 借固定資產清理 累計折舊 貸固定資產， 然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支。

老師好~我之前有個問題是固定資產在去年10月發生但當時分錄有誤未把進項稅額入賬~我現在按老師給的分錄補進去1、借：固資清理 累計折舊 貸：固定資產 2、借：應交稅費-（進項） 貸：固資清理 因為是固資調減我們又適用小會計準則 3、借營業外支出 貸：固資清理 （分錄1、2的差額） 但是這樣一來我的固定資產已經轉出到時候不能提折舊了~能不能再轉進去？

我問一下，這個我公司小規模把固定資產賣了，在增值稅申報那里計入收入金額了，可是我做賬是計入固定資產清理，不是計入營業收入的。那我企業所得稅季度申報的時候這個開票的收入需要填進去營業收入嗎？如果填進去交這個所得稅就不合理了。應該怎么處理呢？

老師你好，我想問一下，我公司他有買一下固定資產貨車出去，開票給了對方，如果我這邊要做借應收賬款，貸：固定資產清理 應交稅費-銷項稅額，那代表我這個月營業收入為0，但申報增值稅的時候在本年累計收入中又有這個月銷售固定資產出去的數據哦，這樣的話，那我這邊要什么解決呢？