老師，您好！請教個問題，就是企業有贈品在稅務上視同銷售申報收入了，納稅申報表申報收入比賬務里確認收入多240萬，在會計處理上這部分贈品借：業務宣傳費270萬，貸：庫存31萬 銷項239萬；請問在做2022年的企業所得稅申報表時如何調整
您好，這個你是想調整收入還是
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你好，目前遇到一個問題在申報19年企業所得稅的時候，企業所得稅收入少確認了60多萬，經過核查是屬于月末會計少結轉了60多萬，現在我進行企業企業所得稅納稅修改，增加收入了，如若不調整成本就會存在要上稅，但是有一張19年12月的發票我做到了20年1月份的賬里面，現在要怎么處理比較妥當～
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老師，您好！請教個問題，就是企業有贈品在稅務上視同銷售申報收入了，納稅申報表申報收入比賬務里確認收入多240萬，在會計處理上這部分贈品借：業務宣傳費270萬，貸：庫存31萬 銷項239萬；請問在做2022年的企業所得稅申報表時如何調整
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老師好，我們公司銷售產品時有很多贈品，都是0單價出貨，申報的時候贈品部分按同類銷售的單價申報收入交納稅款，但是在賬上沒有做收入，只結轉了成本，導致賬面的收入，稅額與申報表上的不一致。請問這個怎么處理？ 比如：銷售100萬，稅額13萬，0單價出貨有10萬，稅額1.3萬。做賬只確定100萬收入，13萬稅額。申報110萬，稅額14.3萬，差異1.3萬怎么辦？
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老師好，請問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價稅合計20萬，當時做賬是借 ：應收賬款 -某公司20萬 貸：主營業務收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應收賬款-20萬 貸：主營業務收入-20萬 ，3.現在11月10號去修改23年第2季度報表，收入是20萬除以3個點等于194174.76去申報的，導致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因為那個第三季度企業所得稅報表按照未修改前的收入去申報交了稅了
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你好老師。公司買了幾十部手機用來贈送客戶。用于酒類的推廣。 這個在會計上如何做分錄 在稅法上又如何處理填報表 借庫存商品 應交稅費、應交增值稅進項， 貸銀行存款 借銷售費用， 貸庫存商品 應交稅費、應交增值稅銷項 視同銷售明細表，里面填寫第三行和第13行。l 這個在會計上不做收入嗎，收入體現在哪里。 這樣的話增值稅申報表和所得稅申報表就會有差異，增值稅的收入和所得稅的收入不一致，系統會有風險提示
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我也不清楚怎么調整，就是賬務處理上少了這筆視同銷售的收入，多了這筆銷售費用，我在做匯算怎么調整合適，在報表哪個位置調整，按照您的經驗
是報表還是說申報表？
是稅務的企業所得稅年度納稅申報表
那你就是，張載金額收入的位置，稅收金額寫大于張載金額，銷售費用減去
銷售費用在哪里減去，在報表哪個位置體現呢
不是報表，你說的是申報表，A105000，申報表
我說的就是納稅申報表，在A105010 填寫視同銷售收入表，您說的那個銷售費用在納稅申報表怎么調整呢，還是不用管按調增后的收入，直接計算業務宣傳費15%的限額去扣除就行
按照15%，不超過標準就不管他
企業外購的商品，作為贈品發給用戶，這個在稅務上和會計處理上都怎么操作呢，您能舉個例子嗎
稅務上視同銷售，然后會計上作為下收費員