公司處置了一臺固定資產，按照3%減按2％征收，增值稅報表簡易征收銷售額30000÷3%。 我報年報的時候是銷售額和固定資產凈值差額記入營業外收入。 現在稅管員給我打電話說是銷售額增值稅報表和年報不一致？怎么辦呢 比如說賬面剩余價值是100，我賣了200， 賬務處理，把這100元差額記入了營業外收入，但是現在有一個問題，我增值稅報表帶出的數據是200的不含稅金額（開票金額），但是我做帳和報年報的時候是100記入了營業外收入，現在就導致我的年報主營業務收入（不包含銷售資產，銷售資產差額在營業外收入體現）和增值稅報表的銷售額數據不一致（帶出銷售資產的開票數據，簡易征收欄次）。老師我發一個報表的圖您看下，我不知道我的問題說清楚沒？

A公司屬于增值稅一般納稅人企業，適用的增值稅稅率為13%。A公司發生的有關事項及會計處理如下（1）2021年1月31日,A公司與零售店簽訂了一項合同，向該零售店銷售商品，合同期限為2年，在合同期限內每年以約定價格購買至少價值1000萬元的產品。合同同時約定，A公司需在合同開始時向該零售商支付10萬元的不可退回款項，該款項旨在就零售商需更改貨架以使其適合放置A公司產品而作出補償。2021年1月A公司銷售給該零售店商品的金額為100萬元(不含增值稅)。A公司確認主營業務收入100萬元。（2）上述2021年1月向大型連鎖零售店銷售商品金額100萬元商品的成本為50萬元。A公司結轉主營業務成本50萬元。賬務處理為：借：主營業務成本50貸：庫存商品50（3）2021年3月，A公司與客戶簽訂合同，向其銷售甲、乙兩種商品，甲種商品的單獨售價為600萬元，乙種商品的單獨售價為2400萬元，合同價款為2500萬元。合同約定甲商品于合同開始日交付，乙商品在一個月后交付，但只有在兩項商品全部交付后，A公司才有A公司因為甲種商品售價較低，因此仍確認甲商品分攤合同價款600萬元；則乙商品分攤合同價款1900萬。

甲公司主要生產經類、卷煙和高檔化品,2019年10月發生入下性袋務(1)銷售高檔化妝品100套,價款萬元,稅9萬元,款已收到(2)將自己生產的20噸銷售給超市,款已收另外0噸讓客和免費品,申酒出廠價為0.28萬元/噸,成本0.2萬元/噸(3)銷售白20噸,單價么7萬元,價為萬元(4)將一批自產的高檔化妝品作為利發放職工,這批高檔化妝成本為2萬元,假設該類高檔化妝品不存在同類消費品銷售價格,成本率為(5)向D超市銷售上月升購煙線生產的煙20個標準箱,共萬元(購入已絲支付含增倍視價款為9.04萬元),取托收承付結算方式貨物已發出井托收手續(6)從國購進成套化妝品,稅完稅價格為11.5萬美元關稅為定當日類元對人民幣的為1:65款全部以行存款,已知高檔化妝品消費稅稅率1%.啤酒定20元噸,食白酒比%額率為0.5元/500g,煙線比例說率為0%,在比例稅為定額為元/甲公司月份報納的消費稅是多少

甲公司主要生產經類、卷煙和高檔化品,2019年10月發生入下性袋務(1)銷售高檔化妝品100套,價款萬元,稅9萬元,款已收到(2)將自己生產的20噸銷售給超市,款已收另外0噸讓客和免費品,申酒出廠價為0.28萬元/噸,成本0.2萬元/噸(3)銷售白20噸,單價么7萬元,價為萬元(4)將一批自產的高檔化妝品作為利發放職工,這批高檔化妝成本為2萬元,假設該類高檔化妝品不存在同類消費品銷售價格,成本率為(5)向D超市銷售上月升購煙線生產的煙20個標準箱,共萬元(購入已絲支付含增倍視價款為9.04萬元),取托收承付結算方式貨物已發出井托收手續(6)從國購進成套化妝品,稅完稅價格為11.5萬美元關稅為定當日類元對人民幣的為1:65款全部以行存款,已知高檔化妝品消費稅稅率1%.啤酒定20元噸,食白酒比%額率為0.5元/500g,煙線比例說率為0%,在比例稅為定額為元/甲公司月份報納的消費稅是多少

某企業為一般納稅人，增值稅率13%，所得稅稅率25%,2020年12月發生如下業務： 1．向A公司銷售產品，標價15萬，實際打折售價 14萬，同時約定"2/10,1/20, n /30"，結轉已經銷售該批貨物的成本4萬，（現金折扣不考慮增值稅）. 2．收到 A 公司的貨款存入銀行（第19天）3．上月給 A 公司產品因為質量問題，對方提出10%的折讓要求，我方已經同意。該批產品總成本8萬，售價10萬。 4．將一臺設備出租給 D 公司，本月租金50000，款項尚未收到，該機器月折舊額40000 5．將一臺原價10萬，應計提2萬的機器售出，得款9萬入行。支付清理費1000，付現金。 6．將一項專利權出售，該項專利權初始成本50萬，已攤銷30萬，得款19萬（出售損益按營業外計算） 7．有一筆確定無法收回的款項3萬轉為壞賬，年末應收賬款余額100萬，提取率7%，計提前壞貸余 8萬，做出直接發生壞賬，提取或沖銷的壞賬準備金，并做出分錄 8．結轉本月損益，計算繳納所得稅并計提利潤。