19年盈利的 ，我們還補(bǔ)交了所得稅和滯納金

匯算清繳時(shí)沒(méi)有顯示可彌補(bǔ)的虧損，實(shí)際上也是沒(méi)有，但10月份的氣候是有減彌補(bǔ)虧損的

你好，那就是一九年沒(méi)有虧損了，你就不允許彌補(bǔ)。

是的，但是10月份季報(bào)的時(shí)候是有虧損可補(bǔ)的，只是因?yàn)?2月份去改了19年的 ，才導(dǎo)致22年沒(méi)有可彌補(bǔ)的，但這樣匯算清繳a100000表上的，已預(yù)交所得稅，當(dāng)時(shí)是減彌補(bǔ)后 交的所得稅，這樣實(shí)際上我們不就還是減了可彌補(bǔ)虧損了嗎

你好，沒(méi)有彌補(bǔ)，因?yàn)槟闫髽I(yè)所得稅是根據(jù)匯算清繳來(lái)確定的，你之前彌補(bǔ)了這個(gè)，今年匯算清繳沒(méi)有彌補(bǔ)，正常交稅。也就是你今年需要補(bǔ)稅的。

這個(gè)補(bǔ)稅怎么補(bǔ)呢

利潤(rùn)直接乘以稅率就可以的，不用彌補(bǔ)虧損了。

匯算清繳主表 是實(shí)際應(yīng)納稅所得額-實(shí)際已預(yù)交的所得稅，但這個(gè)預(yù)交當(dāng)時(shí)是因?yàn)闇p了彌補(bǔ)虧損 而少交的 ，

剩下的補(bǔ)稅不就可以了？