我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調整表中調增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫存商品 貸：利潤分配一未分配利潤，這樣我的庫存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應收賬款 貸：應交稅費一銷項稅 貸：主營業務收入，并結轉了成本，借：主營業務成本 貸：庫存商品，但這么做完我發現總體成本還是大于收入[捂臉]
你好，你的收入是多少？成本是多少？
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老師我們公司客戶庫存商品視同銷售 我分錄這樣做的 借:銷售費用 貸:主營業務收入 貸:應交稅費_銷項稅額 借:主營業務成本 貸:庫存商品 審計叫我們這樣做 借:銷售費用 貸:庫存商品 貸:應交稅費_銷項稅額 老師審計這樣做的話，直接就下庫存了，那成本就不在結轉了是吧，
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老師 我司是銷售機臺的，在22年11月份簽訂銷售合同113萬，約定23年3月發貨，22年12月份收到了113萬，并開具發票113萬，但我司原材料還未購買，機臺還未開始做，暫估成本90萬。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預收賬款113 借：預收賬款113 貸：主營業務收入100 應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）13 借：主業務成本90 貸：庫存商品90 借：主營業務收入100 貸：主營業務成本90 本年利潤10 借：本年利潤10 貸：利潤分配-未分配利潤10 23年實際發生成本95萬，做賬如下： 借：以前年度損益調整-主營業務成本5 貸：庫存商品5 借：利潤分配-未分配利潤5 貸：以前年度損益調整5 匯算清繳前：利潤分配-未分配利潤在貸方：5 所以應交所得稅5*25%=1.25 請問老師這樣的分錄對嗎
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老師你好，我們是小規模納稅人增值稅這一塊是屬于免征的，去年12月份確認了1筆無票的銷售收入，今年1月開了稅票，不知道我一下分錄是否正確，請老師指點 分錄為： 借:以前年度損益調整 貸：應收賬款 借：應收賬款 貸：主營業務收入 結轉成本時: 借：庫存商品 貸：以前年度損益調整 借：主營業務成本 貸：庫存商品
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我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調整表中調增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫存商品 貸：利潤分配一未分配利潤，這樣我的庫存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應收賬款 貸：應交稅費一銷項稅 貸：主營業務收入，并結轉了成本，借：主營業務成本 貸：庫存商品，但這么做完我發現總體成本還是大于收入[捂臉]
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我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調整表中調增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫存商品 貸：利潤分配一未分配利潤，這樣我的庫存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應收賬款 貸：應交稅費一銷項稅 貸：主營業務收入，并結轉了成本，借：主營業務成本 貸：庫存商品，但這么做完我發現總體成本還是大于收入[捂臉]
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粵公網安備 44030002003870號
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您好！21年底收入830多萬，成本890多萬。我在21年的匯算清繳中調增了一筆收入60多萬。上面的分錄是我在22年做的，不知對不對？
你好，你納稅調整之后，你只能增加你的利潤，對你的收入和成本在表，報表上顯示的還是收入小于成本。
你看一下是不是上面的情況。
我是賬套里查成本還是大于收入的，但匯算清繳表中是調增了一筆收入的。
是不是不用結轉這筆成本，但不結轉庫存商品的數字平不了。
你好，庫存商品在借方，你今年再結轉成本就是了。
到今年的成本結轉里面。
[疑問]，我已結轉了成本啊，我覺得不應該結。您說還要我結一次[捂臉]
我哪里說還要轉一次，我的意思是在今年轉一次，不是做去年借庫存商品貸以前年度損益調整，今年借主營業務成本貸庫存商品。
借主營業務成本貸庫存商品22年的憑證里已做了哈
對的 今年做這個的