老師，那個他202012的工資，2021年1月多給自己發了2000，1月份跟他說，他說他可以把這2000還回來，當時我在2021年1月賬上做了：借：應付職工薪酬2000，貸：銀行存款2000（根據回單），現在我反正也要改2020年個稅報表，是不是我個稅報表上把他工資加2000就好了？然后分錄是借：利潤分配-未分配利潤2000貸：應付職工薪酬2000，我理解的對不對？

老師好，就是2022年預留員工工資，到2023年1月份才發，2022年做的是借：銷售費用9000 貸：應付職工薪酬 9000 又做了借：應付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應收款2000，就是現在1月份把這預留的2000元發放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務局做12月個稅申報更正的，然后金蝶里面這個會計分錄怎么做，

產婦工資 9000元，產假三個月，產假期間，你公司工資照發。 生育保險金 24000，那你們就不用給產婦了。公司全部都留下了，沖費用,這個怎么做賬呢，我想了下5月份社保局發了24000元，2月3月4月發工資5000，借管理費用-工資 15000，貸 應付職工薪酬-工資15000，借應付職工薪酬-工資15000，貸 銀行存款15000，然后5月份收到了錢，那就是借，銀行存款24000，貸 其他應付款-某某個人15000，然后借其他應付款-某某個人15000，貸 管理費用-工資 15000

老師，1月份工資計提是20萬，借管理費用 20萬 貸 應付職工薪酬 20萬 ，本月我又做了付工資，借 應付職工薪酬 20萬 貸 銀行存款13萬 庫存現金 7萬 ，但是后面才知道，1月份從公戶付出去是去年12月的工資，然后，1月計提的20萬工資要到2月份才發 ，現在我要怎么調整呢

從基本工資里多扣出來的個稅有200元。科目余額表個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發放工資時，給職工多發了5元。基本工資應該發9000元，實際發放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業務活動費用9000貸應付職工薪酬9000。支付時：借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應付款200計提工資借業務活動費9000貸應付職工薪酬9000支付工資時借應付職工薪酬9000其他應付款5貸銀行存款9005可以這樣調整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)