老師，那個他202012的工資，2021年1月多給自己發了2000，1月份跟他說，他說他可以把這2000還回來，當時我在2021年1月賬上做了：借：應付職工薪酬2000，貸：銀行存款2000（根據回單），現在我反正也要改2020年個稅報表，是不是我個稅報表上把他工資加2000就好了？然后分錄是借：利潤分配-未分配利潤2000貸：應付職工薪酬2000，我理解的對不對？

我先把這個事情的來龍去脈說一下就是原來的包工頭哦，我們做賬借管理費用貸應付職工薪酬額，后來發工資的時候就是借應付職工薪酬帶銀行存款，這是2020年到2022年11月一直都是這么做帳的啊，包工頭有400,000就是這兩年打過的款之前沒有開過發票現在呢？我接手這家公司那個包工頭還在這個公司還在做事，我想讓他開發票，然后發票就是想讓他之前的400,000也一起開過來，但是之前做賬都是做應付職工薪酬，然后附件是銀行回單銀行回單單備注了工資，我的意思是我想把之前的帳全部推翻，把包工頭讓他把40萬票補上，之前怎么紅沖，然后現在做正確的在建工程，不知道這個怎么紅沖不知道這個怎么做正確的分錄

老師好，就是2022年預留員工工資，到2023年1月份才發，2022年做的是借：銷售費用9000 貸：應付職工薪酬 9000 又做了借：應付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應收款2000，就是現在1月份把這預留的2000元發放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務局做12月個稅申報更正的，然后金蝶里面這個會計分錄怎么做，

老師，去年我多計提和多發放工資了，然后在今年沖的，是這么弄的， 借；應付職工薪酬，貸：利潤分配—未分配利潤 借：銀行存款等科目，貸；應付職工薪酬 我想問下我這么做去年的資產負債表沒有變化，那我報稅務年報是在工資那直接調減就行么，然后只要稅務年報對著就行是不，賬這么做完變了，未分配利潤變了，但是報表沒有變化，老師，每個都給我解答下

從基本工資里多扣出來的個稅有200元?？颇坑囝~表個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發放工資時，給職工多發了5元?；竟べY應該發9000元，實際發放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業務活動費用9000貸應付職工薪酬9000。支付時：借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應付款200計提工資借業務活動費9000貸應付職工薪酬9000支付工資時借應付職工薪酬9000其他應付款5貸銀行存款9005可以這樣調整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)