老師，那個他202012的工資，2021年1月多給自己發(fā)了2000，1月份跟他說，他說他可以把這2000還回來，當(dāng)時我在2021年1月賬上做了：借：應(yīng)付職工薪酬2000，貸：銀行存款2000（根據(jù)回單），現(xiàn)在我反正也要改2020年個稅報表，是不是我個稅報表上把他工資加2000就好了？然后分錄是借：利潤分配-未分配利潤2000貸：應(yīng)付職工薪酬2000，我理解的對不對？

老師，我想問一下，我們公司做銀行貸款報表，去年分配利潤之后，前年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤+去年利潤表凈利潤≠去年年末未分配利潤了，那么今年做的利潤表還有可能讓這個勾稽關(guān)系存在嗎？是不是只要分配了利潤之后，就不相等了！

老師，去年我多計提和多發(fā)放工資了，然后在今年沖的，是這么弄的， 借；應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤分配—未分配利潤 借：銀行存款等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬 我想問下我這么做去年的資產(chǎn)負(fù)債表沒有變化，那我報稅務(wù)年報是在工資那直接調(diào)減就行么，然后只要稅務(wù)年報對著就行是不，賬這么做完變了，未分配利潤變了，但是報表沒有變化，老師，每個都給我解答下

匯算清繳和財務(wù)報表年報。由于12月工資的計提和發(fā)放都在1月，故本月做調(diào)整分錄調(diào)整12月的計提分錄。由于是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，借利潤分配—未分配利潤 100 借管理費用-100。月末做結(jié)轉(zhuǎn)。最終賬上少100，報表勾稽關(guān)系不對。請問如何調(diào)整？去年利潤表的管理費用增100，利潤自動少100。去年資產(chǎn)負(fù)債表期末的應(yīng)付職工薪酬增100，未分配利潤減100。這樣一來，今年的資產(chǎn)負(fù)債表的期初就自動變。隨后稅務(wù)局那邊重新申報下去年的報表和今年第一季度的報表？是這樣嘛？

老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費用-管理人員工資-40萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費用是負(fù)數(shù)，財務(wù)經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應(yīng)該怎么做呢