老師您好，我有3個問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經辦財務室，原來另外一個校區的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計提。 11月份開始公積金計提在總部，實際支付在分校區，12月份社保、公積金都正常在分校區支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區賬套里補計提社保，總部沖銷，公積金正常分校區計提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區已補提） 2、原分校區房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發票都開在了分校區，接下來我是不是直接總部減少分校區的攤銷，分校區續接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

我們公司9月份付了一筆5年25萬的門店租金（門店產權是老板的，但是老板又不在股權里面，，他又無法開票給公司），正常來說是計入長期待攤費用，分期攤銷的。然后代理記賬那邊直接計入到其他應付款里面。這個賬務上怎么處理呀 代理記賬那邊直接就是其他應付款、銀行存款兩個科目完成這個賬務。現在掛在老板明細的其他應付款都負數75萬了（含租金和押金） 我覺得不太合理，想調整賬務處理，但是一時又沒有個辦法

老師，我們有一塊20畝的獼猴桃園子，，一次性交了兩年的租金。我科目是待攤費用。。還剩余9月月攤銷時間，我們把地轉給了其他人，他們給我們支付20萬，包括地上的苗子啥的都算進去。我這個攤銷當月繼續攤銷。下個月就停止攤銷對不？

老現我們單位租的工業園區的房，房租物業付款方式是押一付三 假如首月押金是5000萬元 每月房租是5000元 ，首期付款是20000元 對方給我們把押金和三個月的房租都開發票了，我們也入賬抵扣了，我們當時20000元都當房租每月攤銷了，現在三個月到期，因為其他原因要換租其他房間，對方要把押金退回，要是我們賬上就沒有單入押金這個科目，如果押金退回我是不是還要給對方開發票，可是我當時入賬時首月押金就沒單獨入賬，都房租攤銷的，我該怎么入賬

老師好，我于2019年5月份跟朋友名自岀資80萬湊了160萬開了一家酒店（160萬包括第一年的房租18萬）各占50％股份，直到2022年6月底我們按照利潤表分了利潤酒店轉讓給我自己經營，共同經營帳期間由我記帳，18萬的房租我會從利潤表里每月攤銷15000元的費用，從第二年開始的房租都是我從利潤里拿出來的錢交的，在2022年5月份的時候又從利潤里拿了18萬交了下一年的房租，但是我們只共同了2個月就轉讓給我了，現在有2個問題希望老師幫助分析一下1：房租在利潤表每月攤銷1.5萬對嗎？2：從我接手飯店開始預交的房租還剩下10個月也就是15萬，我需要拿（轉讓金+剩余房租15萬）÷2來給他，但是合作伙伴說房租應該是18萬，請老師幫忙分析一下到底多少啊？謝謝