8月中申報了異地增值稅及附加稅，稅期前才繳納異地稅，稅期前在電子稅務局申報稅費時，可以抵減異地增值稅及附加稅，那么8月份月末結轉增值稅時，抵減的預繳附加稅怎么做帳呢？借：銷項，貸：進項、預交增值稅、轉出未交增值稅，那還有抵減了的附加稅放哪個科目呢？
借稅金及附加貸應交稅費附加稅。
-
Q
建筑公司有異地項目，7月份異地預繳增值稅4357.80元，附加稅435.78，當月回來報銷，報銷時應怎出分錄？8月份應繳納增值稅23000元，減扣上月異地預繳的4357.80元后才做為當月應繳增值稅，還有附加稅，這個月的分錄又應怎樣做？
-
Q
老師，我們有在異地預繳增值稅，相應的也會預繳附加稅，我在主管機關申報時，附加稅的計稅依據是未交增值稅（銷項稅-進項稅-預繳稅＝未交增值稅）還是未交增值稅+預繳增值稅的金額呢？ 如果計稅依據是未交增值稅，附加稅也就對應計算出未交附加稅 如果計稅依據是填預繳增值稅+未交增值稅，那么填寫已交稅金（附加稅），計算出來應交附加稅 繳納的金額是一樣的，但是填寫申報表有不一樣，哪個才是規范的？
-
Q
老師請問，本月異地預繳了增值稅及附加稅，因為進項稅大于銷項稅，下個月是不用繳稅的。那月底的時候預繳增值稅及附加稅應該怎么結轉呢？
-
Q
老師們好，我想問一下，企業新轉一般納稅人，3月份外經證在異地預繳了增值稅及附加稅，那填電子稅局里的增值稅及附加稅申報表應填哪個個表
-
Q
8月中申報了異地增值稅及附加稅，稅期前才繳納異地稅，稅期前在電子稅務局申報稅費時，可以抵減異地增值稅及附加稅，那么8月份月末結轉增值稅時，抵減的預繳附加稅怎么做帳呢？借：銷項，貸：進項、預交增值稅、轉出未交增值稅，那還有抵減了的附加稅放哪個科目呢？
熱門問答 更多>
-
老師，要更正24年個稅，一張光盤只能拷貝一家個稅嗎，我要更正是4家
-
請問老師：收到罰款，上面說行為罰款，不知道為啥罰款，從哪查罰款原因？
-
企業所得稅的稅率政策是？
-
針對銀行需要做融資財務報表，這個報表要怎么做才完美？
-
注冊資金減資流程和注意事項
-
哪位老師幫我做一下題，謝謝啦
-
物業公司開給租戶水費發票稅率不是3%嗎，我看現在好多都是9%.是開錯了嗎
-
老師，社?？圪M以后多久能入賬？
-
做跨境電商，面臨首單退稅實地核查。貨物出口報關賣給香港公司。實質香港公司是自己的。實地核查來詢問的時候要怎么回復稅務人員公司的業務模式
-
老師好：請問我單位庫存商品有數量，但金額是負的，我賬也沒有記錯，這是什么原因造成的？我應該怎么做賬務處理？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
月末結轉增值稅時，怎么平賬呢
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅，