老師請問，本月異地預繳了增值稅及附加稅，因為進項稅大于銷項稅，下個月是不用繳稅的。那月底的時候預繳增值稅及附加稅應該怎么結轉呢？
你好，結轉銷項稅額、進項稅額? 結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額? 結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額? 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 1） 如果轉出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；
申報企業所得稅時，要填寫預繳的企業所得稅，通常會自己帶出來
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老師，您好，咨詢下，我上個月在異地預繳了，實際抵扣進項稅大于銷項稅，不需要繳納增值稅，那預繳附加稅需要計提嗎？怎么計提？
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老師請問，本月異地預繳了增值稅及附加稅，因為進項稅大于銷項稅，下個月是不用繳稅的。那月底的時候預繳增值稅及附加稅應該怎么結轉呢？
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8月中申報了異地增值稅及附加稅，稅期前才繳納異地稅，稅期前在電子稅務局申報稅費時，可以抵減異地增值稅及附加稅，那么8月份月末結轉增值稅時，抵減的預繳附加稅怎么做帳呢？借：銷項，貸：進項、預交增值稅、轉出未交增值稅，那還有抵減了的附加稅放哪個科目呢？
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請問老師，5月份有預繳增值稅9174.31，及附加稅費1100.92，那這個月申報5月份增值稅填寫表格的時候預繳的增值稅部分填寫在附表四里，那預繳的附加稅部分應該填寫在哪里？
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上月異地項目預繳的稅金，本月申報增值稅怎么填寫？只需要填寫預繳的增值稅嗎？那預繳的附加稅及企業所得稅怎么處理？
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老師，注銷時其他應付款不是應該轉入營業外收入嗎？你怎么說轉入營業外支出啊
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謝謝，非常感謝老師的熱情幫助
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因為本月異地預繳了，預繳增值稅及附加稅就一直在借方掛著嗎？月末不用結轉嗎？
預繳稅款會計分錄： 借：應交稅費——預交增值稅 貸：銀行存款 月末，企業應將“預交增值稅”明細科目余額轉入“未交增值稅”明細科目， 借記：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——預交增值稅
因為進項稅大于銷項稅 轉出未交增值稅借方有余額，因為異地預繳結轉 未交增值稅借方有余額，是這樣的嗎老師？
你好，對的，你的理解是對的
請問老師結轉預繳稅費是掛著的，那之后抵減稅費的時候分錄又是怎么做的呢？
就是按照上面分錄，很完整了
請問老師，12月進行了異地預繳，12月實際又是進項稅大于銷項稅，1月申報的時候不用繳稅，那請問1月申報的時候預繳這部分怎么填呢？
，12月進行了異地預繳,就填寫這個