你好 借:在建工程??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額),??貸:銀行存款 借:在建工程? ,貸:原材料 借:在建工程? ,貸:應付職工薪酬 借:固定資產(chǎn),貸:在建工程 2019年應該計提的折舊額=(200萬%2B10萬%2B10萬—4萬)*5/15*6/12 借:制造費用,貸:累計折舊?
作業(yè)1:華宇公司發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務:(1)2019年6月1日購買機器設備一臺,價款100萬元,增值稅額13萬元,款項以銀行存款支付,該機器設備需要進行安裝。(2)領用原材料10萬元,用于安裝工程。(3)應付安裝工程人員工資10萬元。(4)2019年6月30日安裝完畢交付生產(chǎn)車間使用。要求:編制上述有關業(yè)務的會計分錄。
華宇公司發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務:(1)2019年6月1日購買機器設備一臺,價款100萬元,增值稅額13萬元,款項以銀行存款支付,該機器設備需要進行安裝。(2)領用原材料10萬元,用于安裝工程。(3)應付安裝工程人員工資10萬元。(4)2019年6月30日安裝完畢交付生產(chǎn)車間使用。折舊。要求:編制上述有關業(yè)務的會計分錄。
作業(yè)1.華宇公司發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務:(1)2019年6月1日購買機器設備一臺,價款100萬元,增值稅額13萬元。款項以銀行存款支付,該機器設備需要進行安裝。(2)領用原材料10萬元,用于安裝工程。(3)應付安裝工程人員工資10萬元。(4)2019年6月30日安裝完畢交付生產(chǎn)車間使用。(5)該機器設備預計使用10年,凈殘值率5%,采用年限平均法計提折舊。要求:編制上述有關業(yè)務的會計分錄。
東方公司發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務:(1)2019年6月1日購買機器設備一臺,價款200萬元,增值稅額26萬元,款項以銀行存款支付,該機器設備需要進行安裝。(2)領用原材料10萬元,用于安裝工程。(3)應付安裝工程人員工資10萬元。(4)2019年6月30日安裝完畢交付生產(chǎn)車間使用。(5)該機器設備預計使用5年,預計凈殘值為4萬元,采用年數(shù)總和法計提折舊。要求:(1)根據(jù)上述資料編制相關的會計分錄;(2)計算2019年應該計提的折舊額并編制計提折舊的會計分錄。
東方公司發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務:(1)2019年6月1日購買機器設備一臺,價款200萬元,增值稅額26萬元,款項以銀行存款支付,該機器設備需要進行安裝。(2)領用原材料10萬元,用于安裝工程。(3)應付安裝工程人員工資10萬元。答題卡(4)2019年6月30日安裝完畢交付生產(chǎn)車間使用。(5)該機器設備預計使用5年,預計凈殘值為4萬元,采用年數(shù)總和法計提折舊。21要求:(1)根據(jù)上述資料編制相關的會計分錄;(2計算2019年應該計提的折舊額并編制計提折舊的會計分錄。
分公司虧損,總公司盈利,所得稅要分給分公司嘛?
24年八月成立的公司需要做匯算清繳嘛?前期多長時間的費用計入開辦費呢?
怎么能快速了解公司是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人呀?
老師:W小規(guī)模公司,注冊資金100萬,法人為自然人A,100%持股,自行拆分為50股,每股2萬。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價1.5萬轉(zhuǎn)讓15股給B,A共收到股價款22.5萬,且B以2萬的固定資產(chǎn)入股。 問題1:固定資產(chǎn)入股沒有發(fā)票,只是AB雙方口頭約定,固定資產(chǎn)已交付A使用,這部分怎么入賬? 問題2:B的占股比例在企業(yè)變更時怎么算?
老師您好,我計提所得稅每個季度是按照年累計金額計提的,但是后邊一個季度虧損了,我不用交稅,但是我按照年累計利潤總額計提了,之前交的多就不交稅了,并把所得稅費用也結(jié)轉(zhuǎn)了,但是應交稅費應交所得稅還有余額怎么辦
老師:W小規(guī)模公司,注冊資金100萬,法人為自然人A,100%持股,自行拆分為50股,每股2萬。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價1.5萬轉(zhuǎn)讓15股給B,A共收到股價款22.5萬,且B以2萬的固定資產(chǎn)入股。 問題1:固定資產(chǎn)入股沒有發(fā)票,只是AB雙方口頭約定,固定資產(chǎn)已交付A使用,這部分怎么入賬? 問題2:B的占股比例在企業(yè)變更時怎么算?
老師好,特殊業(yè)務處理中以舊換新,收回舊貨,需要確認進項稅額嗎
江算清繳主營業(yè)務收入小于增值稅收入。增值稅收入是對的,這個怎么處理?
老師,境內(nèi)營業(yè)機構(gòu)的虧損可以用境外營業(yè)機構(gòu)的盈利彌補,這個知識點在課本的哪個地方?我找不到
2024年的項目,現(xiàn)在才發(fā)工資,工資表上的日期寫的2024年6月,申報個稅是2025年5月,這樣可以嗎?