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老師好!一季度開了50萬元普票交了增值稅,二季度發現多開了20萬元,于是紅沖了20萬,又開了80多萬免稅收入和4萬元房租收入,一季度多交的20萬元的增值稅可以抵嗎?增值稅減免申報明細表如何填紅沖的這筆數?

2022-07-05 16:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-07-05 16:49

-20萬,填小微企業免稅銷售額,80萬填其他免稅銷售額。

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快賬用戶9185 追問 2022-07-05 16:51

上季度多交的增值稅不能抵嗎

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齊紅老師 解答 2022-07-05 16:54

負數不就是抵減了嗎

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快賬用戶9185 追問 2022-07-05 16:58

小微企業免稅銷售額里不能填負數

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齊紅老師 解答 2022-07-05 17:10

那你全部填60萬填其他免稅銷售額

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-20萬,填小微企業免稅銷售額,80萬填其他免稅銷售額。
2022-07-05
當時開的60萬是專票還是普票的?
2022-07-12
1月把12月的普票20萬紅沖, 這個是發生退貨還是啥,這個對應收入填寫是12萬%2B5萬,是自己開出5萬嗎-20萬,負數填寫, 報增值稅,之前增值稅是沒有交吧,這個我看別的學員反饋增值稅不含稅填寫12萬專票,普通發票之和是負數,不需要填寫,
2021-04-10
您好,是不需要的哦,代開的沖紅的發票稅額是可以留抵的呢
2022-01-16
你好 不退 多交的會讓抵后面稅款?
2022-04-08
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