老師 麻煩問問我外購回來的保健品過期了 發給會計了 借 應付職工薪酬福利810 貸主 營收入 應交稅費 借 管理福利810 貸應付職工福利810 借 主營業務成本 810貸 庫存商品810完了開的普通票 這樣對不 完了 開這個電子票我能開頭寫個人還是全名 這個稅率按照1還是3啊
你好，外購發福利的不需要視同銷售 是做了庫存商品抵扣了嗎？如果沒有抵扣的話，借管理費用福利費貸應付職工薪酬福利費，借應付職工薪酬福利費貸庫存商品就可以。
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1、文藝演出單位，是計入主營業務成本； 2、公司自己年后，計入福利費用， 3、要是工會支付的話，計入工會自己的賬目，職工活動支出。 年會的例子可以看下，我覺得這個老師的比較全： A企業今年年會中，租賃場地花費了21 000元，開具會務費發票；餐費45 000元，開具會務費發票；準備了10臺空調作為年會的獎品，共計20 000元，個人所得稅由公司代為承擔。則，小王公司財務處理如下： 計算員工應繳的個人所得稅： 應付稅款=20 000×20%=4 000（元）。 編制跨級分錄如下： 借：管理費用-會議費 21 000， 管理費用-業務招待費45 000， 管理費用-職工福利費20 000， 營業外支出-代繳個稅4 000， 貸：銀行存款90 000。 個人所得稅直接20000乘20%是為什么
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老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現金支付-出去的，怎么做呢？這個是上個月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現金 貸：應收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應收賬款，法人微信代收款也做了其他應收款，借的應收賬款。 借了主營業務成本14500，貸了各種支出之后。現金墊付了92元怎么入賬，報賬也是用的現金 你好，可以把你做的分錄復述一下嗎？ 好的，如下， 開發票了: 借 應收賬款14500 貸主營業務收入14500 微信代收貨款 借 其他應收款-法人14500 貸 應收賬款 14500 微信收到款相關支出: 借 應付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費用-房租6000 管理費用-水電 632 以上共計14592 還墊付了92，報銷是通過現金報銷，請問怎么入賬？ 另外 結轉成本: 借 主營業務成本 7610 貸 庫存商品 7610
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老師 想問一下我小規模 我庫存有筆810的商品外購的款已經給對方打全了 已經過期了 我們老板說給了員工當福利了 也給員工開票了 借 應付職工薪酬福利810貸庫存810 借 管理福利810 貸應付職工福利810 那個開票是加稅合計810把
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老師 麻煩問問我外購回來的保健品過期了 發給會計了 借 應付職工薪酬福利810 貸主 營收入 應交稅費 借 管理福利810 貸應付職工福利810 借 主營業務成本 810貸 庫存商品810完了開的普通票 這樣對不 完了 開這個電子票我能開頭寫個人還是全名
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老師 麻煩問問我外購回來的保健品過期了 發給會計了 借 應付職工薪酬福利810 貸主 營收入 應交稅費 借 管理福利810 貸應付職工福利810 借 主營業務成本 810貸 庫存商品810完了開的普通票 這樣對不 完了 開這個電子票我能開頭寫個人還是全名 這個稅率按照1還是3啊
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粵公網安備 44030002003870號
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商品過期了 就平價平出發福利了
就是平價的，不需要有利潤的。
我剛問過咱們2個老師 說我這分錄就這樣寫 我不知道該聽那個老師的對
他做收入他有依據嗎。
會計實務 根據《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》規定：單位或個體經營者的下列行為，視同銷售貨物： ?（1）將貨物交付他人代銷； ?（2）銷售代銷貨物； ?（3）設有兩個以上機構并實行統一核算的納稅人，將其貨物從一個機構移送其他機構用于銷售，但相關機構設在同一縣（市）的除外； ?（4）將自產或者委托加工的貨物用于非增值稅應稅項目； ?（5）將自產、委托加工或購買的貨物作為投資，提供給其他單位或個體經營者； ?（6）將自產、委托加工或購買的貨物分配給股東或投資者； ?（7）將自產、委托加工的貨物用于集體福利或個人消費； ?（8）將自產、委托加工或購買的貨物無償贈送他人。
把這個發給他，讓他看一下，第七個需要做收入嗎？需要視同銷售嗎。
分錄借管理費用福利費810貸應付職工薪酬福利費810借應付職工薪酬福利費810貸庫存商品810就可以了吧
這個產品的價稅合計是810的話，可以的。
我現在賬上就掛的庫存商品這個品810 老師這個憑證需要付啥 就是材料出庫存單嗎
出庫單就可以達或者是職工做一個領用表。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。