老師上一個會計是先計提四月份的工資結果現在四月應付職工薪酬余額在借方5萬，我五月份的時候跟他的做賬方式不一樣，實發工資8萬，我如果先計提四月份的工資，把之前的平了，可是等發放工資的時候，銀行卡這邊又沒法平了，這該怎么調呢，我想現在當月計提當月發放，不知該怎么調賬？
你好，那你之前的余額是多少？你現在跟我說一下之前的余額是多少，然后掛在哪個掛在應付賬款的借方還是貸方了？
-
Q
老師你好，就是我們公司之前的賬是記賬公司做的，他們做工資的時候是當月計提當月發，每個月的工資都是平的，但是現在我是當月計提發放上月的，我的工資就是借方，但事實上我還有一個月的工資沒有發，這個要怎么調整呢
-
Q
老師上一個會計是先計提四月份的工資結果現在四月應付職工薪酬余額在借方5萬，我五月份的時候跟他的做賬方式不一樣，實發工資8萬，我如果先計提四月份的工資，把之前的平了，可是等發放工資的時候，銀行卡這邊又沒法平了，這該怎么調呢，我想現在當月計提當月發放，不知該怎么調賬？
-
Q
老師，我做賬務處理的時候，我按申報了多少個稅就計提了多少應付職工薪酬，沒有按當月的工資當月計提，比如現在稅款所屬期是6月，我申報了員工6月的收入，員工6月發的是5月工資，我做賬務處理的時候就直接在6月份計提5月的工資，然后又接著做了一筆發放，這樣做有問題嗎，我 應該如何調整回正確的
-
Q
老師我們現在9月了應該做8月的工資計提和發放，之前是代賬會計做的，她沒要過工資表，4月份給了一次工資表只有5萬塊錢的工資她按那個計提了，實際現在工資表出來4月份有11萬多，因為臨時工多每月都不一樣后面5-7月份她都照那個計提的，而且也沒有計提社保和扣個稅，我現在應該怎么做
-
Q
我司平常都是當月工資當月計提，當月發放，工資計提和發放都在當月記賬，所以平時應付職工薪酬期末余額都是0，但是因為2022年12月份做了沖減以前年度2021和2020年的工資，所以導致從2022.12月份起應付職工薪酬的期末余額就是借方余額（也就是貸方負數余額）這個應付職工薪酬期末余額為負數的情況怎么處理呢？
熱門問答 更多>
-
機構為編程培訓學校，涉及童伴業務--開票類目，研學、游學、打比賽、培訓這些業務屬于哪些類目
-
出口收匯明細表上的憑證總金額，是填原始匯款金額還是扣除手續費公司實際收到的金額？
-
勞動法可以去哪里查？
-
工商年報中的 資金數額 怎么填？
-
老師您好，請問公司名下的車輛保險費可以抵扣進項稅額嗎
-
老師好，請問下，我們是總包，把水電分包給一個建筑裝飾中心（個體戶）做，對方只能開3%建筑服務-水電工程的發票，沒辦法開材料票，這樣開票是否可行？（合同約定60%材料，30%人工）
-
請問老師，建材批發公司把名下的固定資產小車賣了，賣車發票沒有經營范圍可以開嗎?名稱開什么項目呢？
-
老師，請教一下，一家勞務公司給對方簽的合同是80萬，開票也開的80萬，但是銀行存款收了20萬，剩下的60萬通過發工資來沖，這種可以嗎，那怎么做賬呢
-
上個月開進發票計進項稅，這個月開出發票，計入銷項稅，請問老師這個兩者怎么寫抵扣分錄啊
-
請問增值稅進項稅額轉出，稅局要求轉出不可用，憑證怎么做呢，我之前應交稅費應交增值稅-進項稅額是做到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
五萬掛在應付職工薪酬借方，我感覺不能一次做費用，這樣五月份利潤就變負的了
你好同學，首先你這個憑證做的都是不對的，因為正常應該是借管理費用貸應付職工薪酬，然后再發放工資，借應付職工薪酬貸銀行存款，你現在是直接坐反了。
那既然這樣的話，你就根據情況，然后，你可以分成兩個月去計提，計提完以后，后期你就當月計提，當月發放就可以了。
計提借管理費用貸應付職工薪酬發放是借應付職工薪酬貸銀行存款
你好，對，但是您剛才不是說還沒有把應付職工薪酬完全沖掉嗎？應付職工薪酬借方還有余額的，所以說明你沒有借管理費用貸應付職工薪酬。
是的可是這是上個會計留下來的賬，計提的比較亂、我不知道怎么調了
你就借管理費用貸應付職工薪酬，把你應付職工薪酬那個借方掛的余額，通過這個集體憑證來沖掉就可以了，后期你正常做就可以了。
我沖掉了之后發放工資的時候實際發放八萬應付職工薪酬就又出現在借方余額了
以后不會出現這種問題的，正常你現在看一下余額表，如果應付職工薪酬在借方有8萬的話，那么咱現在做一筆借管理費用貸，應付職工薪酬8萬，正好就平了。
沒有八萬只有沖掉之前的余額剩下的三萬
你好，你現在要確定好，你應付職工薪酬的借方余額到底是多少。