車輛報廢，處置了固定資產，在預交時已做未開票收入申報，已交增值稅，處置后產生了營業外支出，所得稅前可以扣除嗎？需要不需要調呢？要調增嗎？有稅法文件規定嗎？
你好 ；意思是變賣發生的 損失 ；? ?根據《企業財產損失所得稅前扣除管理辦法》（國家稅務總局令第13號）第六條企業在經營管理活動中因銷售、轉讓、變賣資產發生的財產損失，各項存貨發生的正常損耗以及固定資產達到或超過使用年限而正常報廢清理發生的財產損失，應在有關財產損失實際發生當期申報扣除。企業的財產損失可在所得稅前扣除。但對于依法應當經稅務機關審批的財產損失，則必須按規定向稅務機關申報批準后方可在稅前扣除，否則即不能在稅前扣除。??
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老師我報稅時企業所得稅稅固定資產扣除，我賬上100萬安年限折舊，我稅法上一次性扣了。沒交稅那我報表上，那我做遞延所得稅負債，未來需要交稅，后面需要納稅調增，這調增我應該怎么調呢？可以教下我嗎？確認負債分錄和調增分錄
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老師，請問一下，我們公司買了一輛車入固定資產，用了差不多一年就賣了，但是賣的時候開發票只開了十多萬發票，賣的當月做未開票收入以收到真實金額申報增值稅，這樣存在什么稅收風險，資產處置損益在借方，企業所得稅匯算清繳需要調增嗎？
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車輛報廢，處置了固定資產，在預交時已做未開票收入申報，已交增值稅，處置后產生了營業外支出，所得稅前可以扣除嗎？需要不需要調呢？要調增嗎？有稅法文件規定嗎？
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老師，1、增值稅申報因漏報造成有幾筆沒有申報到，開票系統大于申報表而且是跨年要怎么處理呢？2、2021年年處置了一批固定資產使得企業所得稅年報跟增值稅收入有差異，要怎么處理？3、年報中的A105090中的7固定資產損失是怎么填寫的？資產損失直接計入本年損益金額是填寫固定資產處理后的虧損嗎（營業外支出）？資產處置收入是填賣出的金額不含稅？資產計稅基礎是填賣出車輛的原值嗎？
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老師好，處理固定資產時，沒開發票，但已報增值稅未開票收入了，借銀行，貸固定資產清理，應交稅費。現在是增值稅申報表里本年累計收入50萬，我的帳上年收入是26萬，相差24萬剛好是這筆固定資產清理時的收入。請問這樣有影響嗎？需要調整嗎？
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老師，幫我看看1、2、4筆這樣登對嗎？謝謝
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老師 會計主管和下面的會計在一個辦公室好還是分開好
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個體戶需要報哪些稅？
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所得稅看累計利潤總額嗎。累計利潤總額不虧就就計提所得稅
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同一法人注冊的兩個公司可以互相開票嗎？
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老師只要盈利就計提所得稅嗎
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老師 上課講新規定投資性金融資產中宣告發放現金股利分錄應該是 借：交易性金融資產-應計利息 貸：投資收益 這是不是適用于所有的交易性金融資產呀 就是考初級中 只要是涉及交易性金融資產宣告發放現金股利 分錄就這么寫呀
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老師！企業由個體工商戶變成小規模公司，期初建賬，賬戶的啟動資金就是實繳資金嗎？
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老師，日常經營性且與本公司業務相關的支付給本公司人員的可以做應付職工薪酬做無票支出稅前扣除。支付給非本公司人員的，個稅代扣代繳，然后還要按票才能計入營業成本／管理費／銷售費用才能稅前扣除。是不是這樣理解?
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出口退稅的時候法人卡和操作員卡都要有嗎
粵公網安備 44030002003870號
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已做未開票申報，增值稅已交，處理后還產生了營業外支出，這個匯算時還需要調整嗎？填寫哪些表，怎么填？A105090 資產損失稅前扣除分別是哪里？納稅調整明細表是哪里？
你好； 日常正常變賣價格發生的；正常稅前扣除哈； 不調整??
我們是員工開公車外出辦事，發生意外，車輛報廢，員工賠償了，這種情況處置產生了營業外支出在所得稅前可以扣除嗎，要調增嗎
你好；? ?這個意外報廢提供相關資料是可以稅前扣除的??
匯算清繳時要填A105090資產損失表和A105000納稅調整表嗎
?你好；這個要寫的 哈； 只是不調整??