老師好 我們單位之前的會計 在2019年1月開的普票489325.28元開成免稅發(fā)票了 可在申報的時候，卻按開票金額的3%交了增值稅 現(xiàn)在客戶退票，退票金額是399325.28元，現(xiàn)在又按1%稅率給對方開了發(fā)票 請問，收回的發(fā)票紅沖之后，這個交過的增值稅，我應(yīng)該怎么處理？

我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣。現(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

老師好！請問我司是小規(guī)模公司，客戶給我們開了增值稅專用發(fā)票（代開的）對方公司也是小規(guī)模。但是已經(jīng)跨月請問這樣 還可以退回讓他們沖紅，再開普票過來嗎？

我們公司是生產(chǎn)企業(yè)，這個月首次出口開了增值稅普通發(fā)票稅率為0，也有內(nèi)銷開了增值稅專用發(fā)票現(xiàn)在申報增值稅，出來是這樣子的，請問我能申請退稅嗎？如果能需要怎么操作？如果我申報了增值稅，增值稅還在4月20日之前還能作廢修改的嗎

老師，請問 公司于2021.10月代開了增值 稅專用發(fā)票，當時已扣增值稅及附增的稅款。隔月回客戶說要按3%稅率開原因。作廢了上月的發(fā)票。請問這樣的情況，我們現(xiàn)在可以申請退回之前的稅款嗎？還是說再開出之前（作廢）的發(fā)票的紅字票來沖現(xiàn)在的稅款這樣比較好？