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我公司是2021年12月新成立的小規模納稅人公司,,2021年12月,公司公賬戶收入55000元收入,2022年1月才開具普通發票,現季報申報納稅,2021年第四季度沒有開具發票,申報增值稅表時,稅務人員說12月份沒開具有發票,那就是零申報,請問,2021年12月銀行賬戶收入的55000元,我該如何做賬?

2022-01-11 11:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-11 11:59

你好,收到55000按預收賬款入賬

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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