賬上應交稅費下哪些明細科目和增值稅報表哪些項目一一對應，有對應關系？比如比賬上應交稅費一進項累計和增值稅附列表進項累計數要一致，還有銷項稅額主表一致？然后呢？轉出未交和未交增值稅和哪個表哪個數據對上？是主表應納稅額累計數嗎？有些不清楚??？老師，請指教？
你好，賬上銷項稅額與申報表累計稅額是一致，同理進項稅額也是這樣，后面附表是前面主表分別列式，
-
Q
賬上應交稅費下哪些明細科目和增值稅報表哪些項目一一對應，有對應關系？比如比賬上應交稅費一進項累計和增值稅附列表進項累計數要一致，還有銷項稅額主表一致？然后呢？轉出未交和未交增值稅和哪個表哪個數據對上？是主表應納稅額累計數嗎？有些不清楚啊？老師，請指教？
-
Q
老師發現企業2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響賬上應交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應該掛哪個呢呢？法1.可以走營業外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結轉直接結轉增值稅？借：應交稅費—進 貸：應交稅費—銷項 再結轉 借：應交稅費—銷項 應交稅費—未交 貸應交稅費—進項 來達到期末留底的進項數據與報表一致呢
-
Q
老師，一月做的報表里面有個應交稅費--未交增值稅是負數188，二月做的報表里面應交稅費---待認證進項稅額有個負數650，這兩個合并在一起就應交稅費有800多了，那增值稅納稅申報表，上期留抵扣稅額合計是188了，這個和我報表上應交稅費不一致是這樣子的嗎
-
Q
老師早上好，增值稅主表本年累計應納稅額欄金額7萬，這個應納稅額和會計賬應交稅費哪個科目核對？因為應交稅費明細科目有轉出未交增值稅科目，有未交增值稅科目，有待認證進項稅，有銷項進項會計科目，有點懵??？幾位老師告訴的都不一樣??！
-
Q
稅務和會計上進銷項一樣，具體指的是哪個數據呢？稅務上哪個數據是賬務上的待認證進項，哪個是認證進項，哪個又是應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，哪個又是賬務上的應交稅費-未交增值稅？這個稅費一致我應該怎么核對呢？
熱門問答 更多>
-
甲方以房抵工程款，房產未過戶，我司直接將房產低價轉讓給第三方，如何賬務處理
-
請問老師，甲單位要注銷，有其他應收款-個人股東張三200萬。稅務注銷時未清理干凈。稅務查賬3年后，仍未注銷成功。請問老師，如果個人股東歸還了這200萬?？梢栽僮鲎N嗎？
-
你好 請問成本核算 要怎么算，有材料成本 有預估的人工成本，需要根本大概的成本報價要怎么做
-
老師好，問下資產負債表其他應收款是負數，是不是全部調整到其他應付款里面，然后，其他應收款是0，對嗎？
-
老師，銷售五金材料開什么項目名稱的發票呢
-
如果借：庫存商品 90 應交稅費-應交增值稅(進項)8.1 貸：應付賬款 98.1 借：應收賬款109 貸：主營業務收入100 應交稅費-應交增值稅(銷項）9 那么完整的結轉增值稅分錄怎么寫的
-
匯算清繳，計入營業外收入的小規模納稅人，也就是小微企業增值稅減免政策減免的增值稅計入營業外收入了，匯算清繳時填寫那個表合理
-
請問老師，新公司沒開過票，要票種核定，在網上核定嗎？我現在點擊領用發票，單子稅務局提示到大廳取票，什么意思
-
9001認證人員到公司來的車費報銷等。計入業務費嘛
-
兩道題，都是不征稅處理的問題，為什么一個做錯了不做納稅調整，一個作對了需要納稅調整？請老師指教
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
賬上未交增值稅呢？和報表哪個數一致？
未交增值稅應該對應應納稅額這個數據
比如我把12月賬做完，就應該是把12月稅報完，這些賬表數據都應對上，兩個時間取的截點沒錯吧？
不對，你12月份的帳應該跟1月月份報完稅
噢，1月報12月的稅，應該是報完稅后的這些數據與賬對上
是的，您的理解完全正確
然后我就按著12月收入減成本減費用減截止11月賬上虧損算個大概利潤乘稅率，是這樣算嗎？
算12月利潤，是這樣嗎？
你是要算第四季度所得稅嗎？累計收入-累計成本費用
是的，算第四季度所得稅
按照我上面寫的看本年累計金額，不是但看12月份的
1-11月的總賬累計收入+12月收入 1-11月成本+12月成本 1-11月總賬費用+12月費用 這樣算下來，跟我剛推理的結果相差不大
你就是用本年累計利潤計算所得稅，負數的話不用計提所得稅
都是用利潤表總賬科目計算的
按照利潤表報表項目計算的