有一筆費用，專票來了發現不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出） 【我們公司是先做賬后認證的。發票暫時還沒認證。那發票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

老師，公司給員工報銷自己的車輛維修費，員工提供了專票，你幫我看看，我這樣操作對不： 1、發票認證系統中，我選擇了認證不抵扣 2、金蝶系統中，我的憑證是： 借：管理費用-福利費 應交-增稅-進項稅額 貸：應付職工薪酬-福利費 借：應付職工薪酬-福利費 貸：庫存現金 借：應交稅費-增稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-增稅-進項稅額 3、報增稅報表的時候，根據進項勾選統計的稅額填寫報表中“一、申報抵扣的進項金額”，而“二、進項稅額轉出額”不填寫任何數據

老師，你好，我想咨詢一下，我們供應商在2020年3月給我們公司開了一張專票，但是發票在郵寄過程中被遺失了，供應商不愿意紅沖并重開，這個問題拖了很久沒處理，這個月供應商提供了他們做賬聯的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認證系統中，勾選認證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應付貨款 借：管理費用 貸：應交稅費-進項轉出 借：應交稅費-進項轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 3、增值稅報表：進項轉出那里填寫對應金額

供應商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發票放入進項稅額轉出了，對應的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 2，今年收到紅沖發票 借：原材料（紅字） 應交稅費-應交增值稅（進項）（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 3，收到正確發票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 4，同時做 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額

供應商給我們開了張A發票，我們也正常入賬了，次月認證進項票的時候才發現進項稅系統里沒這張A發票，和對方溝通后才知道供應商把A發票作廢了，對方目前一直也沒重開新的發票給我們，我是做分錄借：應付賬款 貸：應交稅費應交增值稅（進項稅額）把進項稅額沖掉就行了嗎？按照會計法和稅務要求該如何處理？