可是不做賬，那掛著其他應(yīng)收怎么沖平

你的意思你交錢的時(shí)候是掛的往來，沒有做費(fèi)用？如果這樣，你只能是直接做費(fèi)用，把去年的也先做進(jìn)來，雖然不是權(quán)責(zé)發(fā)生，但只能這樣了，

對的，當(dāng)然沒有做進(jìn)去費(fèi)用，但是做進(jìn)來，是不是要開票，這樣又平白多出了一筆稅額了，我直接調(diào)去年的未分配利潤可以這樣嗎？

同學(xué)，你好，這個(gè)可以，但是會(huì)影響你的所得稅匯算的數(shù)據(jù)，按規(guī)定是要去稅務(wù)局更正申報(bào)的

如果去稅務(wù)更正報(bào)表，我的審計(jì)報(bào)告不是又對不上，這個(gè)有影響嗎？

同學(xué)，你好，理論是有影響的。

哎呀，好郁悶啊，如果我把這筆費(fèi)用進(jìn)入在今年里面，就必須要發(fā)票，老師，我想問下，我10月份才取消的核定，那我前面沒有發(fā)票進(jìn)入成本的費(fèi)用，都必須全部補(bǔ)票回來嗎？

同學(xué)，你好，我覺得你直接把發(fā)票做賬里吧，只是時(shí)間有點(diǎn)出入，沒有查到也不要緊，畢竟你這個(gè)是實(shí)際支付的，金額如果不是太大的，也可以放進(jìn)去 。如果金額超大，就不建議了。

20幾萬呢，這個(gè)算大還是小

同學(xué)，你好，你們要是個(gè)體，這個(gè)金額不小，按正常，這個(gè)應(yīng)該開發(fā)票入賬，去年的，要做去年，然后去更正所得稅申報(bào)，這個(gè)流程是這樣，具體操作，只能看自己的決定了

沒有，我們是一般納稅人，正常經(jīng)營收入幾千萬

那怎么會(huì)核定征收了，那直接入賬到今年吧，估計(jì)問題不大

哈哈哈，不知道老板怎么核定下來的

好的，謝謝老師

好的，謝謝老師