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老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規模公司的一張購買鍋具的發票，要是做分錄是借銷售費用 貸現金，但是我忽然看見備注欄備注了補去年10月發票字樣，這個得怎么處理？因為我去年不知道有這張發票，也沒有計提，當我看見這個備注后就把財務軟件反結轉到去年12月份，做了一個計提的分錄想著今年四月時候做賬沖減去年計提，22年所得匯算也不用調增這樣可以嗎？
2023-05-07 20:40
2023-05-07 20:41
您好！匯算清繳前取得了發票，不用調整
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我這么做了可以是吧？
您好！可以的，相當于先暫估了費用
由于我一月份報完了22年財務年報，所以計提了這個費用，怕匯算出現風險提示，所以昨天我更正了財務年報，那用不用更正去年第四季度所得稅季度申報呢？
您好！不用，保證匯算清繳和最終的年報是對的就可以了
但是我財務年報都改完了，匯算清繳時候點風險提示，顯示報表利潤和匯算表利潤不一致呀？咋回事啊？
您好！匯算清繳的利潤總額是全年的利潤總額，因為做了調整，所以年度報表也要改，兩者要一致才行
年度報表都改完了，就是沒有改第四季度所得稅季度報表，不知道是不是和這個有關
您好！這個可以跳過，不是強制性的應該，它比較的可能是四季度那個利潤總額，你看下能不能繼續申報？