融資租賃了一固定資產(chǎn) 收到發(fā)票的賬務(wù)處理是 借 固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 應(yīng)付帳款 后面每個(gè)月還款時(shí) 賬務(wù)處理是 借 應(yīng)付帳款 貸 銀行存款 （還款是本金+利息一起的）由于是代賬公司做的 他可能不太清楚真實(shí)情況，現(xiàn)在想調(diào)整帳 請問老師正確的分錄該怎么寫？
您好，紅字沖回對方分錄，再借固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，未確認(rèn)融資費(fèi)用，貸長期應(yīng)付款
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融資租入的固定資產(chǎn)，含稅214萬。首付53.5萬，收到融資開具融資租賃首付款發(fā)票53.5萬，后面每個(gè)月都支付租金6.6875萬，然后每個(gè)月開具6.6875萬發(fā)票。老師我想請問一下這個(gè)分錄要怎么做呀？老師 ， 是不是借：固定資產(chǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款 長期應(yīng)付款
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1.公司購入固定資產(chǎn)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄，借：固定資產(chǎn)，貸：長期應(yīng)付款。 2.每月還貸款，前期會(huì)計(jì)的分錄是這樣做的，借：長期應(yīng)付款，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款。 3.現(xiàn)在我接手后，財(cái)務(wù)主管要求不使用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目，每月付款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為，借：長期應(yīng)付款，貸：銀行存款。 4.現(xiàn)在我的問題是付款后的下月才收到發(fā)票，收到發(fā)票后我問老師把發(fā)票入賬，會(huì)計(jì)科目怎么做？
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融資租賃了一固定資產(chǎn) 收到發(fā)票的賬務(wù)處理是 借 固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 應(yīng)付帳款 后面每個(gè)月還款時(shí) 賬務(wù)處理是 借 應(yīng)付帳款 貸 銀行存款 （還款是本金+利息一起的）由于是代賬公司做的 他可能不太清楚真實(shí)情況，現(xiàn)在想調(diào)整帳 請問老師正確的分錄該怎么寫？
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老師您好，請教一個(gè)問題 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年度有2筆賬務(wù)，分別少做2筆分錄。先重新反結(jié)回到2020年度，重新修改該2筆賬務(wù)。重新修改后導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表中的部門數(shù)據(jù)出現(xiàn)差額 請問這種情況在2021年度做修正分錄，應(yīng)該如何調(diào)整 錯(cuò)誤分錄一 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 正確分錄分別是 借：管理費(fèi)-福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 借：固定資產(chǎn) 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款
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老師，，有個(gè)融資租賃設(shè)備想請教您？購買設(shè)備合同含稅價(jià)格4475387元，我司已支付10%預(yù)付款給供應(yīng)商447538.7元，尾款4027848.3元（未付）。找到融資租賃公司，租期24個(gè)月，租金總額4202816元，留購價(jià)款100元。融資租賃公司已將服務(wù)費(fèi)100000元和設(shè)備4475387元開票了。分錄是否這樣寫：1、支付定金，借：預(yù)付賬款447538.7 貸：銀行存款447538.7；2、收設(shè)備發(fā)票，正常分錄，借：固定資產(chǎn) 3960519.48 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）514867.52 貸 ：應(yīng)付賬款 4027848.3 貸：預(yù)付賬款 447538.7。但現(xiàn)在是融資租賃，租金總額4202816元，分錄應(yīng)該是 借：固定資產(chǎn)-融資租賃固定資產(chǎn) 4202816 貸:長期應(yīng)付款--應(yīng)付融資租賃款 4202816。請問這兩個(gè)分錄怎么調(diào)整？
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當(dāng)時(shí)5月做的賬了 并且固定資產(chǎn)已經(jīng)按月計(jì)提了折舊 稅務(wù)報(bào)表也一次性做了攤銷 若此時(shí)按照老師的建議紅沖 不清楚有沒有其他影響呢？
您好，同時(shí)調(diào)整已經(jīng)計(jì)提折舊，同時(shí)調(diào)整增加財(cái)務(wù)費(fèi)用
不是規(guī)定說 調(diào)整固定資產(chǎn)時(shí) 折舊不能調(diào)整的么？ 那若是調(diào)整折舊和同時(shí)調(diào)整增加財(cái)務(wù)費(fèi)用 具體分錄該怎么做呢？
您好，紅字沖回錯(cuò)誤分錄，按固定資產(chǎn)金額重新計(jì)提入賬，財(cái)務(wù)費(fèi)用是利率計(jì)算的
固定資產(chǎn)入帳時(shí) 就已經(jīng)收到發(fā)票 是根據(jù)發(fā)票金額入帳的 那么折舊就是對的 不用調(diào)整吧？ 按老師的意思就是得紅沖固定資產(chǎn)的憑證再重新做個(gè)分錄 和增加財(cái)務(wù)費(fèi)用的分錄 那這個(gè)未確認(rèn)融資費(fèi)用 是寫總共的利息費(fèi)用么？
您好，因?yàn)槟痤~錯(cuò)誤，是調(diào)整差錯(cuò)，為什么不能調(diào)整折舊？
您好，利息費(fèi)用是根據(jù)付款×利率計(jì)算的
老師，金額根據(jù)發(fā)票入賬的 沒有錯(cuò)吧！
您好，是有錯(cuò)誤的，根據(jù)您的金額，您沒體現(xiàn)未確認(rèn)融資費(fèi)用
就是不知道 未確認(rèn)融資費(fèi)用 科目 核算什么金額 請老師指教
您好，是長期應(yīng)付款備抵科目，根據(jù)固定資產(chǎn)準(zhǔn)則，這個(gè)部分需要體現(xiàn)時(shí)間價(jià)值