你的庫存商品是不是得暫估入庫

沒有暫估入庫，是主管給了當月利潤，然后根據主營業務收入-三大費用-稅金及附加倒擠出的主營業務成本

這是6月和7月的數據

結存71萬庫存商品是6月份的，這個月的數據是負的61萬，我該如何進行處理是對的呢

你銷售的庫存是不是比賬上庫存大？所以你需要暫估入庫

老師我不太明白，您說的銷售庫存是主營業務收入嗎？賬上庫存是上月結余庫存商品？但是之前也一直是這樣的，沒有做過暫估入庫的

有的老師說，這個月要做 借 主營業務成本 負數/貸 庫存商品 負數，那我該沖銷的這個數值是多少呢

還有的老師說應該做兩個分錄，再加一個 借 庫存商品 負數/貸 生產成本 負數。但制造費用結轉生產成本應該就一起結轉到庫存商品了，應該不用了吧？我現在不知道這兩個分錄都需不需要做

這個需要做暫估入庫的分錄

那老師，這個分錄應該怎么做呢？

數據要怎么取呢

借庫存商品 貸應付賬款-暫估

可是我不明白這個暫估應該是多少，而且這樣我的應付賬款不是會增加？就不平衡了啊

就是你現在的庫存負數金額

那我應付賬款就會增加貸方了，這樣沒問題？

而且那樣的話，我的庫存商品不就沖為0了？

是 這個是零就可以了

結轉之后庫存余額可以是零 但是不能是負數

那應付賬款多出來的數怎么辦？

可是這樣的話我覺得只是虛增了這么多庫存商品沖為0，但是并沒有什么依據

這個計入營業外就行了

再做一個分錄 借 應付賬款 暫估 /貸 營業外收入嗎？

只要把庫存沖為0就可以了？不需要沖減主營業務成本嗎？這樣數據填報統計報表會不會差異太大過不了呢？