我收到供應商的紅字發票，但是之前已經勾選認證，則我的分錄只需要借應付賬款 貸庫存商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）就可以了?需不需要月末結轉到未交增值稅?
你好！你的理解很對 月末需要結轉到未交增值稅的。
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我收到供應商的紅字發票，但是之前已經勾選認證，則我的分錄只需要借應付賬款 貸庫存商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）就可以了?需不需要月末結轉到未交增值稅?
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老師好，請問以下兩種采購的賬務處理方法是對的嗎？ 應該怎么處理?謝謝 情況一： 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 月末認證后結轉進項稅： 借：應交稅費-進項稅 13 貸：應交稅費-待認證進項稅 13 發生采購退貨： 借：應付賬款 113 貸 ：庫存商品 100 應交稅費-進項稅額轉出 13 情況二：月末不結轉進項稅 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 發生采購退貨： 借：庫存商品 -100 應交稅費-待認證進項稅-13 貸 ：應付賬款 -113 收到紅字發票后做進項稅額轉出： 借：應交稅費-待認證進項稅 13 貸：應交稅費-進項稅額轉出 13
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老師您好，有筆業務轉不過來了。請教您 2月份銷項稅額：6700。 2月份待認證進項稅額：6900。 收到廠家返利，我給廠家開具了紅字信息表，收到廠家紅字進項發票。 報稅時做的進項稅額轉出。 （分錄：借：預付賬款-*公司 貸：庫存商品- A產品 應交稅費-進項稅額轉出300） 2月認證進項稅額6900，應交增值稅：100。 結轉進項稅額：借：進項稅6900 貸：待認證進項稅額 6900 結轉銷項稅：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：未交增值稅 應交稅費-應交增值稅-進項稅 下面這個結轉銷項稅我就轉不過來了
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老師，請問下，供應商的紅字發票，會計分錄是不是借庫存商品，借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出，貸應付賬款？那這樣的話，還需要做一筆分錄，借庫存商品，貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出嗎？
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發現發票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應交增值稅~進項稅額貸:應付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應交增值稅~(進項稅額轉出)貸:應付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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為啥調整以前年度的收入計入收入科目，而不是計入以前年度損益科目？
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@董孝彬老師你好，有中級問題請教
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老師您好，請問做新電池銷售，如果實施以舊換新的方式，或者以租賃電池的方式可以合理的避開開票嗎？謝謝
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老師，監管會計是干啥的呀？
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老師，我們是運輸公司一般納稅人，公司沒有車輛，找個人司機代運，我們給他們加油，發工資。 現在加油費占收入的73%，稅局要求我們寫情況說明，請問這個要怎么寫好！
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抖音來客明細在哪里查看。
粵公網安備 44030002003870號
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如果供應商又開了一張正確的發票過來，我又做了進項稅額，那我還需要將紅沖的進項稅額月末結轉到未交增值稅?
即供應商開了一張，發現備注錯了，就開了張紅沖的和一模一樣正確的
可以這么做分錄： 1.根據紅字發票做沖減分錄： 借庫存商品， 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸應付賬款 （金額用負數表示）
2.根據正確發票做分錄 借庫存商品， 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸應付賬款
進項稅額一正一負等額抵消了，就不用結轉了。
老師，你這是沒有勾選認證的分錄，如果有勾選認證，那三筆分錄是什么呢？
這就是勾選認證的分錄。（勾選認證后的進項稅額記入：應交稅費…應交增值稅（進項稅額））
如果之前有認證抵扣，那收到紅字發票的時候，不是要計入轉出未交增值稅嗎？
是的，也可以的。你的理解很對