老師，我想問一下，這是我19年12月的一筆賬，分錄寫的暫估原材料和應付賬款，已結轉成本，但實際卻記入了勞務成本和其他應付款中 今年已收到票，有重復寫了原材料和應付賬款 請問19年這筆賬，我該怎么調整？
你好，今年收到發票先將2019年的錯誤賬紅字沖銷，然后本年將發票與入賬勞務成本的差額再入賬即可。
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老師，原材料在實際成本或計劃成本下，原材料已經驗收入庫，但發票未到的分錄是。借：原材料貸：應付賬款—暫估應付賬款，下月初寫一樣的分錄紅字沖回是嗎，可我們老師教的怎么是把分錄顛倒過來再沖回啊？
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老師，我想問一下，這是我19年12月的一筆賬，分錄寫的暫估原材料和應付賬款，已結轉成本，但實際卻記入了勞務成本和其他應付款中 今年已收到票，有重復寫了原材料和應付賬款 請問19年這筆賬，我該怎么調整？
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老師，我想問一下，這是我19年12月的一筆賬，分錄寫的暫估原材料和應付賬款，已結轉成本，但實際卻記入了勞務成本和其他應付款中 今年已收到票，有重復寫了原材料和應付賬款 請問19年這筆賬，我該怎么調整？ 老師，我執行的是小企業會計準則，沒有以前年度損益調整的科目好像
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2019年有一筆分錄原本應該是計入預付賬款的但是記錯了，記到其他應收款了，現在2020年12月想調整過來應該怎么寫分錄？2019-2020這筆預付賬款有退回部分，因為記在其他應付款了所以我需要把退回的分錄也逐筆糾正過來嗎？
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老師2021年暫估得成本費用當時記得是借管理費用 主營業務成本 貸其他應付款 今年費用票到了一部分怎么寫會計分錄 借管理費用 主營業務成本 貸其他應付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對不上 我是不是應該用以前年度損益什么的調一下 已經報過稅了也不能反結賬了
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你問2023年度以前個稅的計提和繳納這塊沒有清理過，現在接手以后呢？會計接手以后這個怎么應該怎么處理呀？是必須一筆筆清理嗎？那這樣的話量太大了，怎么操作操作不了啊？社保的計提和繳納也存在同樣的問題
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這樣沖紅發票需不需要匯算清繳做納稅調整呢？
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老師，能給我幫忙寫一下分錄嗎，謝謝
首先想問下你說的計入勞務成本跟其他應付款是2019年入賬的還是什么時候？
是19年入的帳
那你今年沖減的分錄 借：原材料-1655000 貸：應付賬款 -1655000 借：以前年度損益調整 -1655000 貸：原材料 1655000 從你描述來看，就是重復入賬了，所以對第一張圖片的賬務進行沖減調整即可。
老師，他分錄寫的是原材料，實際是借方走的是勞務成本貸方走的是其他應付款，分錄很實際不一樣