剛開業7個月的公司利潤表凈利潤和資產負債表的未分配利潤不一樣，我上個月底剛去接手，這個月做表才發現，差數有5萬多，請問這個要怎么查找，我今天查了下，發現原來會計都是把利潤表的數自已調整，使得兩個數相同，如要讓兩個數額一樣，需要怎么調整？如何做會計分錄？

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現在結轉本年度的本年利潤，就發現剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現在是1萬過，這個多余的數字就是調整 的企業所得稅的這個數字，我該怎么樣才能調整到實際數字？調整的這個企業所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師請問一下我的資產負債表中分配利潤那里。和我的科目余額表。未分配利潤余額。數是一樣的。假設都是100元。但是我的利潤表。本年累計凈利潤的數不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費用有關系嗎？因為我12月份做了好多費用。12月份當月的凈利潤是負的。5000吧，假如說。但是12月份本年累計的利潤表數是正的，可是這個數又跟我資產負債表和科目余額表上的數不一樣。不知道哪兒記錯了呀。會不會跟所得稅有關系？因為我上半年支付了4000塊錢收入的所得稅。但是累計12個月后，我的凈利潤少了很多。會不會是因為我實際交的所得稅費用比。我應該交的要少了很多，所以這個數對不上呢

老師您好，我想請教下年度財務報表應該怎么做？比如說我現在有19-21年每月的資產負債表數據和每季度的利潤表數據，那年度我應該怎么自己制作？是不是就資產負債表的12月份數據就是全年的，利潤表需要把四個季度數據金額相加才是全年的，是這樣理解嗎？我剛剛畢業老板讓我自己制作往年報表，我不太會。

新入職一家公司，這個月資產負債表跟利潤表的勾稽關系對不上，我看了一下科目余額表里面利潤分配科目有本期發生額28萬多，勾稽關系差的就是28萬多這個數，是系統計提折舊有一個科目沖減利潤分配，賬又沒做錯，勾稽又差了這個，是直接報稅，還是需要怎么調整？