老師，之前問過同樣問題，有的老師回答 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 我覺得疑惑不解，也不明白是按哪個(gè)寫好？

你好，詳細(xì)給你解答如下，角度不一樣，結(jié)果不一樣 總公司賬務(wù)處理 借：其他應(yīng)收款_分公司 貸：銀行存款 分公司賬務(wù)處理 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款

老師，公司現(xiàn)在是這樣的，總公司在縣城，分公司在市里搞房產(chǎn)開發(fā)，從成立到2019年這些年，一直開發(fā)不起來(lái)，到2020年4月份后營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更為現(xiàn)法人后，才開始建賬，補(bǔ)做以前的賬，現(xiàn)在分公司的負(fù)責(zé)人也是現(xiàn)老板，現(xiàn)在補(bǔ)做的是從他2018年至現(xiàn)在的賬，之前一直沒有做賬，而且總公司與分公司都是老板名字，所以我不知道要怎么來(lái)寫分錄？

你好，就按照我上面的分錄就可以了，然后各自公司各自做分錄，按照實(shí)際發(fā)生

可是我現(xiàn)在分公司，總公司也有會(huì)計(jì)，這怎么來(lái)做？我是不是只做分公司的，而且前幾天引進(jìn)招資審慎人員來(lái)時(shí)他只看總公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照，而非分公司，完稅證明也是總公司提供的，這樣的話是不是我不用來(lái)做賬算了，有點(diǎn)不明白？

你好，你只做分公司的就可以了，這個(gè)總公司和分公司要分開的

老師，如果這樣的話，請(qǐng)問一下補(bǔ)做2018-2019年的工資，公司一直都是制作工資表清冊(cè)，應(yīng)發(fā)多少實(shí)際就發(fā)放多少，并沒有交個(gè)人所得稅及專項(xiàng)扣除這些，那現(xiàn)在怎么做這個(gè)人稅？

如果你們沒有實(shí)際繳納個(gè)稅得話，你們不能做賬個(gè)稅，不然與實(shí)際不符合

那現(xiàn)在怎么來(lái)補(bǔ)做這工資的賬務(wù)？而且我現(xiàn)在一直在補(bǔ)做2018-2020年的賬，公司之前沒有做賬，老板將他與別人民間借貸之間的款項(xiàng)（借款合同沒有）及付別人利息的款項(xiàng)（也是只有轉(zhuǎn)賬的電子回單號(hào)）也拿給我做，還有些白條之類，說(shuō)是怎么來(lái)沖抵掉，我一直猶豫沒有做，老師，這個(gè)怎么處理？

你這種是公司欠的錢，老板私下已經(jīng)還的賬嗎

是老板個(gè)人向別人借錢支付公司開銷、房租費(fèi)、工資、拆遷款等，老板還別人錢時(shí)也是以個(gè)人銀行賬戶轉(zhuǎn)賬支付還別人的，而且還有利息之類，電子回單號(hào)紙張下人寫是付利息？這怎么來(lái)處理賬務(wù)？

這種情況得賬務(wù)處理起 借：費(fèi)用類 貸：其他應(yīng)付款_老板

可這種情況下付的利息能稅前扣除嗎？老師請(qǐng)問一下既然不能扣除個(gè)稅，那怎么將工資做賬？

這種情況的利息不能稅前扣除的 工資按照含個(gè)稅得 借：管理費(fèi)用_工資 貸：應(yīng)付職工薪酬

1、比如實(shí)發(fā)工資：20000元如果含個(gè)稅的話，是怎么來(lái)計(jì)算？它的賬務(wù)處理是怎么處理？（注：工資實(shí)際已經(jīng)發(fā)放了） 2、利息不能稅前扣除的話，它的利率是多少？怎么來(lái)計(jì)算？計(jì)算好的利息分錄怎么寫好？

1、賬務(wù)處理，按照工資工資賬務(wù)處理 借：管理費(fèi)用-工資20000 貸：應(yīng)付職工薪酬 2、利率按照銀行同期貸款利率計(jì)算 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)付利息

你這個(gè)是工資計(jì)提吧，老板已經(jīng)發(fā)放工資了，實(shí)際發(fā)放沒有寫嗎？這個(gè)人稅怎么處理？要寫分錄嗎？而且利息老板也支付了，貸方還要寫其他應(yīng)付款嗎？