老師，這個月外賬少了發票，但是手里還有增值稅專票。我可以先做費用，下月再抵扣增值稅嗎。做營業成本 增值稅 -待抵扣進項稅 貸應付賬款。下月直接做應交稅金-增值稅進項 貸：增值稅-待抵扣進項稅嗎
一、做結轉營業成本的分錄是： 借：營業成本 貸：庫存商品 二、采購分錄是： 借：庫存商品 借：應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅） 貸：應付賬款 三、下月認證后，做的分錄是： 借：應交稅金——應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）
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老師，這個月外賬少了發票，但是手里還有增值稅專票。我可以先做費用，下月再抵扣增值稅嗎。做營業成本 增值稅 -待抵扣進項稅 貸應付賬款。下月直接做應交稅金-增值稅進項 貸：增值稅-待抵扣進項稅嗎
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請問，我是一般納稅人，8月份有一張專票沒有在當月抵扣進項稅，這個時候入的科目是叫做應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅額）？直到10月份抵扣時，再從沖回來，借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅額）
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未抵扣的專票：借：原材料/主營業務收入 應交稅費-增值稅（待抵扣進項稅） 貸：銀行存款 等到下月抵扣了是不是 借：應交稅費-應交增值稅（已抵扣進項稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅
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老師，做增值稅進項留抵退稅的分錄怎么做，結轉待抵扣進項時是借：應交稅費-增值稅進項，貸：應交稅費-待抵扣進項稅額，退稅可以做借：銀行存款，貸：應交稅費-增值稅進項稅額嗎
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老師，做增值稅進項留抵退稅的分錄怎么做，結轉待抵扣進項時是借：應交稅費-增值稅進項，貸：應交稅費-待抵扣進項稅額，退稅可以做借：銀行存款，貸：應交稅費-增值稅進項稅額嗎
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老師你好，公司向銀行貸款，貸款出的錢借給公司股東了，貸款產生的利息財務費用能否抵扣企業所得稅？
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