老師，小規(guī)模核定征收物業(yè)公司，本季度收入210000，含無票物業(yè)費(fèi)收入和專票場地租賃費(fèi)收入。印花稅申報(bào)的時(shí)候具體怎么申報(bào)，選擇哪個(gè)應(yīng)稅項(xiàng)目？

老師您好 一家小規(guī)模物業(yè)公司企業(yè) 近期收入了一些較小金額的車位服務(wù)收入 不開票（原來是領(lǐng)了稅盤 自行開具增值稅專票） 當(dāng)月開了收據(jù)。 問題一：當(dāng)月的收據(jù)可以入賬記主營業(yè)務(wù)收入里面嗎？這樣未開票入賬合規(guī)嗎？； 問題二：第四季度申報(bào)增值稅的時(shí)候這筆收入如何填列？（請幫忙指出具體下圖中填列在哪行） 感謝耐心解答 謝謝老師！

老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報(bào)增值稅，沒有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報(bào)增值稅時(shí)同時(shí)把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報(bào)那么第四季度就會(huì)超過45萬，就會(huì)涉及繳納增值稅，實(shí)際我如果按期申報(bào)第三季度和第四季度都不會(huì)超過45萬，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實(shí)確認(rèn)申報(bào)了呢？

老師，您好！請問總公司是一般納稅人，但是分公司是小規(guī)模納稅人。兩個(gè)公司增值稅分開申報(bào)的，企業(yè)所得稅合并核算申報(bào)，但是做賬是一個(gè)賬套因?yàn)榭偣局鳡I業(yè)務(wù)收入中有兩個(gè)隨征項(xiàng)目是和主營業(yè)務(wù)一起開票進(jìn)營業(yè)外收入的。現(xiàn)在分公司享受到月銷售額10萬以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅。那么請問在每個(gè)季度末申報(bào)總公司增值稅時(shí)候，這筆免征稅款已進(jìn)入賬套內(nèi)的營業(yè)外收入核算是否要與兩筆營業(yè)外收入一起進(jìn)行增值稅申報(bào)？

老師 ，我3月開了3萬的租金發(fā)票，錢還沒收到，3月確認(rèn)收入 借：應(yīng)收賬款-租金，貸：其他業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)額 對嗎，公司是小規(guī)模，季度收入沒有超過30萬，這個(gè)稅是不用交的，到時(shí)（什么時(shí)候？收到錢的時(shí)候沖這個(gè)銷項(xiàng)額嗎？具體怎么做稅這步的分錄