(1)本月購進商品收到增值稅專用發票15份，價稅合計339萬元。 (2) 本月購進商品支付運費21.8萬元，收到增值稅專用發票5份。 (3)本月銷售商品452萬元，同時收取運費11.3萬元， 開具增值稅專用發票20份。 (4)本月從增值稅小規模納稅人處購買商品20. 6萬元，收到增值稅專用發票3份。 (5)本月將購進的商品5萬元用于公司福利發放。 (6)本月發出委托代銷商品10萬元，收到委托代銷方發來的代銷清單11.3萬元。 (7) 本月有5.65萬元的包裝物押金逾期，未開具發票。 注: 1.以上金額均為含稅金額: 2.公司適用稅率為13%: 3.運輸業稅率9%; 4.小規模征收率3%5.本月進項發票全部認證抵扣 要求: (1)請計算該公司當月銷項稅額: (2) 請計算該公司當月進項稅稅額: (3) 請計算該公司應納增值稅稅額: (4) 填寫增值稅申報表。

8月份開具的農產品收購發票50000，普通銷售發票2萬。本季度報稅查詢發票8月份統計數實際銷項金額是7萬，把收購發票的金額也包含進入了。正常嗎？我申報時只填寫2萬，可以嗎

老師，您好，我們是米廠，收購的進項稅是不是可以分月抵扣，比如1月開了200份發票，金額300萬，可抵扣進項稅是27萬，我2月份報一月份的稅時我想抵扣100份，金額150萬，進項稅14萬，那我填附表2的時候，農產品收購發票我是填我想抵扣的這部分就行是嗎，留下的在報2月份的時候和2月的收購一起填報對嗎

11.某經銷公司A (增值稅一般納稅人) ,2022年8月發生以下業務： (1) 用自己價值10萬元 (不含稅,下同) 的水果存貨，換取價值8萬元的貨架，雙方互開了增值稅專用發票。 (2) A用泰國水果換取了農民李某的土豆， Al開具了普通發票，注明銷售額1.09萬元。且農產品收購發票，金額也是1.13萬元。 (3) A還用大蒜換購了古舊圖書，開具專用發票，金額1萬元。 (4) A還用10萬元水果換購了水泥廠價值20萬元的水泥，雙方互開了專用發票，并支付了差價款。當月，A企業把換進的80%水泥用作本企業食堂的建設。 要求：?(1) 計算A公司2022年8月的銷項增值稅稅額； (2) 計算A公司2022年8月的可抵扣進項增值稅稅額； (3)計算A公司2022年8月的應納增值稅稅額。

1、某生產企業為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2022年5月份的有關生產經營業務如下：(1)銷售甲產品一批，開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額500萬元；另外，取得銷售甲產品的送貨運輸費和保險費收入22.6萬元。(2)銷售B產品，開具普通發票，取得收入56.5萬元。(3)將新產品C用于建造廠房；成本價為40萬元，成本利潤率為30%，該產品無同類產品市場銷售價格且是非應稅消費品。(4)銷售2018年1月份購進的固定資產，開具普通發票，每輛取得含稅銷售額22.6萬元。(5)購進貨物取得專用發票，注明支付的貨款120萬元，開具普通發票，另外支付購貨的運輸費用20萬元，取得運輸公司開具的普通發票。(6)購進A產品一批，取得增值稅專用發票金額為50萬元，本月下旬將購進的產品的20%用于在建工程。以上相關票據均符合稅法的規定，請按下列順序計算該企業2022年5月份應繳納的增值稅額。(1)計算銷售甲產品的銷項稅額；(2)計算銷售B產品的銷項稅額：（3）計算自用新產品的銷項稅額；(4)計算銷售使用過的固定資產應納稅額(5)計算外購貨物應抵扣的應納稅額；(6)計算購進A