同學你好 填到預繳稅額欄,抵減本月應納稅額,抵減后的稅額為本月應交稅額。 一般納稅人一般在稅務系統預警的時候需要預繳增值稅，一般按照行業稅負來預繳，即銷售收入*稅負-原來繳納的增值稅。

例：一般納稅人甲企業為房地產開發企業。適用一般計稅方法。 2017年10月取得商品房預收款2420萬元。 2017年11月發生以下業務： 1、銷售房屋取得不含稅銷售3000萬元，稅額330萬元，開具增值稅專用發票。當期允許扣除的土地價款1000萬元。當期允許扣除的向其他單位或個人支付的拆遷補償費用110萬元。 2、當期發生購進項目金額1800萬元，稅額100萬元，取得10份增值稅專用發票并認證相符。 填報甲企業的增值稅申報表。與進項稅額相關的申報表略。 一、相關政策 （一）一般納稅人的房地產開發企業預繳增值稅 房地產開發企業中的一般納稅人采取預收款方式銷售自行開發的房地產項目，應在收到預收款時按照3%的預征率預繳增值稅。 應預 繳稅款按照以下公式計算： 應預繳稅款=預收款÷（1+適用稅率或征收率）×3% 房地產開發企業中的一般納稅人應在取得預收款的次月納稅申報期向主管國稅機關預繳稅款。 房地產開發企業銷售自行開發的房地產項目，按照本辦法規定預繳稅款時，應填報《增值稅預繳稅款表》。 （二）申報納稅 房地產開發企業中的一般納稅人銷售自行開發的房地產項目適用一般計稅方法計稅的，以當期銷售額和11%的適用稅率計算當期應納稅額，抵減已預繳稅款后，向主管國稅機關申報納稅。未抵減完的預繳稅款可以結轉下期繼續抵減。 房地產開發企業以預繳稅款抵減應納稅額，應以完稅憑證作為合法有效憑證。 （三）差額納稅 房地產開發企業中的一般納稅人（以下簡稱一般納稅人）銷售自行開發的房地產項目，適用一般計稅方法計稅，按照取得的全部價款和價外費用，扣除當期銷售房地產項目對應的土地價款后的余額計算銷售額。銷售額的計算公式如下： 銷售額=（全部價款和價外費用-當期允許扣除的土地價款）÷（1+11%） 二、2017年10月（所屬期）填報申報表 （一）預繳稅款計算 預繳稅款=2420÷（1+11%）×3%=66萬元 （二）填報《增值稅預繳稅款表》 在第2行“銷售不動產”對應的各列： 1、在第1列“銷售額”填“22200000”； 2、在第2列“預征率”填“3%”； 3、在第2列“預征稅額”填“600000”； （三）填報《增值稅納稅申報表附列資料（四）稅額抵減情況表》 在第4行“銷售不動產預征繳納稅款”對應的各列： 1、在第2列“本期發生額”填“660000”； 2、在第3列“本期應抵減稅額”填“660000”

同學你好 將收款額填寫到計稅依據里邊

你好，把開票的金額填寫在開具普通發票的這一欄里面就可以了，但得記得填的時候是填寫不含稅的銷售額而不是價稅合計的銷售額。

同學你好 需要預繳的哦，填寫在預繳欄就行了