老師我想請教下如何轉出末交增值稅分錄例如：借：現金1130 借：主營業務收入1000 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130 抵扣專票：借：原材料~××3539.82 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅460.18 貸：銀行存款4000 余下留抵扣330.18如何做分錄，謝謝
您好，一般納稅人需要根據銷項稅額，進項稅額的差額做結轉增值稅分錄 借；應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費—應交增值稅（進項稅額），應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸；應交稅費-未交增值稅
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老師我想請教下如何轉出末交增值稅分錄例如：借：現金1130 借：主營業務收入1000 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130 抵扣專票：借：原材料~××3539.82 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅460.18 貸：銀行存款4000 余下留抵扣330.18如何做分錄，謝謝
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老師你好，我想問下我這分錄有沒有錯：分錄①：借現金1130元 貸：營業外收入1000元 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 結轉：借：營業外收入1000元 貸：本年利潤1000元 分錄②借：原材料~××3539.82元 借：應交稅金~應交增值稅~進項稅460.18元 貸：銀行存款4000元 分錄③ 借：原材料~××141.29元 借：應交稅金~應交增值稅~進項稅15.41元 貸：現金160元 分錄④結轉未交增值 借 借：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅348.59元 貨貸：應交稅金~應交增值稅~進項稅478.59元 老師幫我看看那里不對，幫我更正下，怕搞錯，謝謝
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老師請問購入用于員工福利又取得專票的賬務處理是：借：原材料1000 應交稅費應交增值稅進項稅130 貸：銀行存款1130 借：應交稅費應交增值稅轉出進項稅130 貸：應交稅費應交增值稅進項稅130 借：管理費用1130 貸：應付職工薪酬。員工福利費1130 借：應付職工薪酬。員工福利費1130 貸：原材料1000 應交稅費應交增值稅轉出進項稅130 分錄是這樣嗎就要是最后一個分錄
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未抵扣的專票：借：原材料/主營業務收入 應交稅費-增值稅（待抵扣進項稅） 貸：銀行存款 等到下月抵扣了是不是 借：應交稅費-應交增值稅（已抵扣進項稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅
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一般納稅人開出的普票可以這樣做分錄嗎？ 借：銀行存款1130 貸：主營業務收入1000 應交稅費~應交增值稅~銷項稅130 如果可以，這130可以抵扣進項嗎？
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老師 想問一下怎么核對往來 比較快捷準確
粵公網安備 44030002003870號
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老師我這個分錄對不對？借：現金1130 借：主營業務收入1000 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130 抵扣專票：借：原材料~××3539.82 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅460.18 貸：銀行存款4000 轉出未交增值 借；應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）130，貸；應交稅費—應交增值稅（進項稅額）460.28，應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）330.28 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）330.28 貸；應交稅費-未交增值稅330.28
老師是不是這
還有我用待抵扣增值稅行不行
你進項比較多 借；應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）130 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）330.28 貸；應交稅費—應交增值稅（進項稅額）460.28 借；應交稅費-未交增值稅330.28 貸；應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）330.28
老師，（進項稅）我做了（待抵扣進項稅）是不是用待抵扣進項稅科目呢？
還是將待抵扣進項稅改為進項稅呢
不是，要做進項稅額才行
：現金1130 借：主營業務收入1000 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130 抵扣專票：借：原材料~××3539.82 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅460.18 （（待抵扣進項稅這里要不要改為進項稅））就是這里不明白？？謝謝
這里要改成進項稅額
好的，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利