你計提的工資都支付了嗎？

25年1月份按實際工資表再計提一遍，然后再按25年.1月計提數(shù)支付工資，再把24.12月計提數(shù)沖減了。

你計提的和支付的一樣嗎？如果是的話，1~12月份發(fā)生的金額填寫到賬載金額、實際金額和稅收金額。如果計提的都支付了，也申報了個稅，填寫和賬載金額一樣的。

24.12月月末計提的是12月的工資，沒有發(fā)放，25.1.15日月計提的24.12月工資，然后再按1月15日計提數(shù)發(fā)放，25.1月月底再把24.12月月末計提數(shù)沖減了

那2025年1月份一個正數(shù)一個負(fù)數(shù)，那還是12月份的不是嗎？沒有影響的 那不就是你12月份的工資在12月份計提了，在1月份紅沖，1月份再重新計提。如果他兩個金額是一樣的情況下，相當(dāng)于是1月份沒沒有發(fā)生。 主要是你繳納的時候，你應(yīng)該按照1月份申報的應(yīng)該是12月份計提工資，作為應(yīng)稅項目 看下你是不是這里填寫的不對

24.1月月末計提的24.1月工資（180萬），再做一個沖減23.12月計提數(shù)（260萬），24.2月15日計提24.1月實際工資數(shù)（185萬）然后再按185萬發(fā)放，24.2月月底再把24.1月月末計提數(shù)180萬沖減了，再計提一個24.2月工資數(shù)170萬，然后24.3月同24.2月流程一樣。到24.12月的話沖減了24.11月數(shù)，計提了24.12月數(shù)（130萬），這樣每月計提沖減計提沖減，最后賬上就剩一個-260萬和130萬，還有24年實際發(fā)放工資數(shù)，賬上金額=-260+130+實際工資數(shù)，所以把實際工資數(shù)調(diào)小了。導(dǎo)致我們繳納的工會經(jīng)費比例大于2%了，匯算清繳多交稅了

185萬的工資，工會經(jīng)經(jīng)費所屬期是在幾月份申報

如果是按月申報的話，應(yīng)該是所屬期1月份 二月份申報繳納

老師，如果我們按照銀行流水支付的金額填寫稅收金額和實際金額，按我們賬上的金額填寫賬載金額（比銀行流水金額小）可以嗎？

24.3月申報工會經(jīng)費

那你就是申報的時候晚了。你還能修改一下申報的數(shù)據(jù)嗎？

你計提工資和支付工資這個時間可以沒有關(guān)系，相當(dāng)于是你之前的工資表沒有出來，后期再紅沖再重新做。但是，你這個工會經(jīng)費就不對。晚了一個所屬期

我們24年1年都是這樣做的，要是修改的話太麻煩了