老師您好，公司小企業會計準則，融資租入的固定資產，比如開始入賬時 借：固定資產-融資租入設備，應交稅費-（進項），貸：應付賬款，那么后期還款開具利息發票的分錄怎么寫分錄呢
借應付帳款貸銀行存款 利息做固定資產里面
-
Q
融資租入的固定資產，含稅214萬。首付53.5萬，收到融資開具融資租賃首付款發票53.5萬，后面每個月都支付租金6.6875萬，然后每個月開具6.6875萬發票。老師我想請問一下這個分錄要怎么做呀？老師 ， 是不是借：固定資產 借：應交稅費 貸：銀行存款 長期應付款
-
Q
借融資租入固定資產 借未確認融資費用 貸銀行存款 貸長期應付款 之前發票到的時候沒說是融資租賃，已經做了分錄借固定資產應交稅費進項稅額貸應付賬款，之后才知道是融資租賃，這個分錄該怎么做呢
-
Q
您好，想請問下，收到了融資租賃的本金，服務費，手續費發票。但是沒有收到融資租賃設備的發票，那這些會計分錄如何錄入呢？是否需要先做一筆借固定資產 貸長期應付款呢
-
Q
老師，，有個融資租賃設備想請教您？購買設備合同含稅價格4475387元，我司已支付10%預付款給供應商447538.7元，尾款4027848.3元（未付）。找到融資租賃公司，租期24個月，租金總額4202816元，留購價款100元。融資租賃公司已將服務費100000元和設備4475387元開票了。分錄是否這樣寫：1、支付定金，借：預付賬款447538.7 貸：銀行存款447538.7；2、收設備發票，正常分錄，借：固定資產 3960519.48 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅）514867.52 貸 ：應付賬款 4027848.3 貸：預付賬款 447538.7。但現在是融資租賃，租金總額4202816元，分錄應該是 借：固定資產-融資租賃固定資產 4202816 貸:長期應付款--應付融資租賃款 4202816。請問這兩個分錄怎么調整？
-
Q
老師你好，新購入固定資產怎么做會計分錄，還能確定原值呢？因為我這邊會計分錄是借:固定資產-汽車 應交稅費-進項稅額 貸:應付賬款(公司)
熱門問答 更多>
-
收到個體戶在12月份稅務總開具的標注有有代扣代繳字樣個稅的一張發票，企業一直沒有代扣，請問現在怎么處理，可以讓他個人匯算清繳繳納嗎
-
老師，匯算清繳供工會經費是按工資薪金來扣，這里的工資薪金是實發還是應發
-
銷售了一批貨物，但是因為客服一直拖著不付款，沒給客戶開發票，該怎么做賬，報稅？
-
我們去年進入現在的公司現在做外貿，前幾年是再南京銀行開的外幣戶，上個月，在江蘇銀行開了外幣戶，收了2筆美元，江蘇銀行讓我們在國家外匯管理數字外管平臺(Asone)申報 ，原來，南京銀行也沒有要求再這個平臺申報，請問是不是有什么要求，不怎么懂，請幫忙解答一下
-
您好，老師 請教下，我們是貿易公司，同一份內銷合同，分兩個不同月份出貨，每次出貨一個柜子，這種情況出口退稅需要怎么辦理呢？
-
唱歌幾百元發票能做福利費嗎
-
給供應商付款扣了手續費 借:應付賬款10000 財務費用5 貸:銀行存款10000 銀行存款5 這樣做會計分錄可以嗎？還是貸銀行存款10005？
-
娛樂服務可以寫福利費嗎
-
老師，這個賬套啟用期間寫什么日期啊 電腦賬是3月份的 那年份選？
-
3.20x4年5月20日，甲公司以一棟廠房為合并對價，取得乙公司60％的股權，并于當日起能夠對乙公司實施控制。合并日◇該廠房的賬面原價為700萬元◇已提折舊200萬元◇已提減值準備30萬元，公允價值為800萬元。甲公司投資當日"資本公積﹣﹣資本溢價"為50萬元，"盈余公積"為20萬元。合并當日，乙公司凈資產的賬面價值為600萬元，公允價值為1500萬元。假定此項企業合并之前，甲、乙兩公司之間沒有發生任何交易◇會計年度和采用的會計政策相同，不考慮相關稅費。。要求◇(1）假定該合并為同一控制下企業合并，編制公司合并乙公司的會計分錄。(2）假定該合并為非同一控制下企業合并，編制甲公司合并乙公司的會計分錄。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
固定資產已經按照還款的總金額入賬了，再入不就重復了嗎，例如每個月固定還10000，這里面就包括利息和進項稅
你的固定資產里面包含著利息和本金了，不是如果是的話，借應付利賬款貸銀行存款直接做這個支付就行。
借應付賬款，貸固定資產， 借固定資產 應交稅費，應交增值稅進項， 貸應付賬款， 借應付賬款，貸銀行存款
老師這個還是不明白，應付賬款里包括了本金和利息，您看看要按照第二期，長期應付款到最后可以平賬嗎
你上面沒有寫長期應付款，你寫的是應付賬款。我給你做的也是應付賬款，不是嗎？ 借固定資產 利息加上本金不含增值稅的金額， 進項 發票的稅額， 貸長期應付款 以后還的利息和本金減去首付， 銀行存款 首付， 具體的哪里還不會
你寫的是應付賬款，人家寫的是長期應付款。
應該是長期應付款，原來的會計入到了應付賬款，就是利息發票的入賬不清楚它是13個點的專票，
用了應付帳款也沒關系可以繼續用 你也可以調整到長期應付款 借應付帳款貸固定資產 這個紅沖的 之前沒有發票的無票 在做發票借固定資產 進項 貸銀行存款 看下可以了吧
如果你哪里不懂你圈起來看一下哪一個還不會