我24年已做了個-30萬了

同學，你好 哦，那調整10萬就行 借：應付賬款10 貸：以前年度損益調整10

小企業的

同學，你好 借：應付賬款 10 貸：利潤分配-未分配利潤? 10

麻煩再幫我仔細看下對不對？我24年估入成本70萬，后來種種原因實際發生也收到30萬的票，這個買賣關系就結束了，我就做了個-30萬，相當于還剩暫估40萬，其中30萬是有票的，那我現匯算就調增10萬，這個邏輯對嗎？我做了-30萬后沒有做正的

同學，你好 完整分錄 24年 借：成本 70 貸：應付賬款 70 24年沖30萬 借：成本 -30 貸：應付賬款 -30 25年來了30萬發票 借：成本-30 貸：應付賬款-30 借：成本30 貸：應付賬款30 還有10萬要沖 借：應付賬款10 貸：利潤分配-未分配利潤10

看仔細，這個30萬票是24年來的，以后也不會來了，交易結束了，我24年收票后做已做了借成本-30，貸應付-30

25年收不到票

同學，你好 不是，你24年暫估70萬.24年來了30萬發票，你做了什么分錄。 你24年紅沖了30萬，這個30萬是沒有發票嗎？

24年因為拿到發票才紅沖的30萬，當時說這70萬多估了，所以紅沖后沒做正的

同學，你好 那這樣24年期末，只是暫估了10萬，對吧 那25年只做這個10萬調整就行

嗯，那是不是做24年匯算時調增10萬？然后我在25年4月或5月做帳時，借應付10萬，貸未分配利潤10萬？

同學，你好 嗯嗯， 是的

那25年未分配利潤多了10萬，是不是25年匯算再調減？

同學，你好 這個是調整24年的

是調增帳上24年的未分配利潤？

同學，你好 所得稅匯算清繳是做24年的，這個分錄影響的也是24年

那現在調24年都已結帳怎么調？