老師，企業(yè)用員工的名義起個個體工商戶，將4名員工的工資打到這個個體工商戶，個體戶給企業(yè)開具勞務(wù)費發(fā)票，說白了就是不想給員工繳納保險，把員工工資轉(zhuǎn)變成了勞務(wù)費，實際上還是員工在干活兒，跟個體戶沒有掛帳，也沒回流資金，這個納稅調(diào)增以后，是否需要沖銷當(dāng)初做的勞務(wù)費分錄

你實際支付出去了，不能做。如果你沒有支付，掛著應(yīng)付賬款，這種情況下需要紅沖。

實際支付了，企業(yè)跟這個個體戶是對公付款，賬已經(jīng)是平的，這種情況下，我只調(diào)增勞務(wù)費，不需要沖銷24年度勞務(wù)費的分錄，是么？

是的，這種調(diào)表不調(diào)賬。

老師，為啥他們說，接受虛開的發(fā)票，除了調(diào)增還得讓我把24年勞務(wù)費分錄也沖銷，并且讓我調(diào)整24年度財務(wù)報表呢

一般需開發(fā)票不支付或是支付的話，你是走個公戶 退給老板個人

這種的除了調(diào)增，還得沖銷分錄，才能平賬，是么

是的對的是的對的

老師，那故意把賬，走平了，也不用沖銷勞務(wù)費分錄么

怎么是故意的呢，你實際有發(fā)生呀。

你說的實際發(fā)生，是指實際支付了，且沒有資金回流給老板個人卡，是么