老師，我從代賬公司手里剛接手的賬，剛收到一筆銀行賬，工程款。老板說這是以前開過票的款。老板又拿了一堆買材料的發票，還有付款憑證。 借：銀行存款 貸：應收賬款 借:原材料 貸：銀行存款 我發現我記賬之后，應收貸款的余額到貸方了，以前的帶賬公司以前下過賬 借：庫存現金 貸:應收賬款 我把代賬公司的賬沖紅，現金成負數，不充紅應收賬款貸方有余額，而且數字挺大。 要怎么處理，謝謝老師！

老師你好，想問一下去年的企業所得稅是核定的，也是開了票才付的材料款，付的材料款也是跨年了才付，1月份做賬的時候就做了付材料款:借:庫存商品 貸:銀行存款，可是現在我發現庫存商品還在，可是票當時已經開出去了，現在我應該怎么把原有怎庫存商品沖開，

你好，老師，1月購買石粉含稅價2831.54元，未開發票未付款，我做暫估入庫，借：原材料-石粉 2831.54 貸：應付賬款-暫估 2831.54 5月黃某支付石粉款2740元，本來說是開票含稅的，現在又不開發票了，記賬：石粉暫估入庫沖紅 ：應付賬款-暫估 2831.54 原材料-石粉 2831.54 借：原材料-石粉 2740 貸：其他應收款-黃某 2740 現在庫存變為負數，我要怎么處理分錄呢

老師好！請問前任會計2020年有買入一批原材料，（1）公司對公賬號已轉貨款給供應商，分錄為:借預付賬款，貸銀行存款 （2）收到供應商的貨及發票，分錄為:借原材料，貸現金 現在發現會計做錯分錄了，實際上沒有現金多付一次 請問現在要如何處理

老師好！請問前任會計2020年有買入一批原材料，（1）公司對公賬號已轉貨款給供應商，分錄為:借預付賬款，貸銀行存款 （2）收到供應商的貨及發票，分錄為:借原材料，貸現金 現在發現會計做錯分錄了，實際上沒有現金多付一次 請問現在要如何處理